600405 沪市 动力源

                2022年度财务决算报告

    北京动力源科技股份有限公司（以下简称“公司”或“动力源”）2022 年度财
务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙））进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司 2022 年财务决算报告汇报如下：

    一、 主要财务数据及财务指标

        （一）主要财务数据

                                                              单位：万元

          项目                2022 年          2021 年      同比增长（%）

营业收入                    135,617.23      104,193.33        30.16%

利润总额                      -463.61        -14,649.89        不适用

归属于母公司普通股东的净      -1,615.38        -14,238.45        不适用

利润

归属于母公司普通股东的扣      -1,956.32        -14,216.17        不适用

除非经常性损益的净利润

资产总额                    259,698.74      255,597.27        1.60%

负债总额                    170,203.68      164,823.26        3.26%

归属于公司普通股东的所有      87,945.62        89,500.13        -1.74%

者权益

        （二）主要财务指标

      主要财务指标          2022年      2021年    本期比上年同期增减
                                                            (%)

基本每股收益（元／股）        -0.03        -0.2556          不适用

稀释每股收益（元／股）        -0.03        -0.2556          不适用

扣除非经常性损益后的基本    -0.04        -0.2552          不适用

每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）    -1.82        -17.28      增加15.46个百分点

扣除非经常性损益后的加权    -2.21        -17.26      增加15.05个百分点
平均净资产收益率（%）

    二、 财务状况

（一）资产结构及变动情况

  资产表及变动分析

  1、流动资产

                                                            单位：万元

  资金负债表项目      2022 年          2021 年          增减(%)

  货币资金              22,336.00        13,182.69        69.43%

  交易性金融资产        192.39          229.26          -16.08%

  应收票据              1,260.51          2,571.42          -50.98%

  应收款项融资          2,845.15          5,469.15          -47.98%

  预付款项              910.83          1,818.19          -49.90%

  应收账款              79,211.17        73,101.26          8.36%

  存货                  42,753.87        45,600.49          -6.24%

  其他应收款            1,522.24          1,359.51          11.97%

  一年内到期的非流      0.00            364.24          -100.00%

  动资产

  流动资产合计        152,518.21        145,024.55        5.17%

  公司流动资产合计 152,518.21 万元，占总资产的 58.73%，流动资产主要项
目的变动情况如下：

  （1）货币资金年末余额为22,336.00万元，比上年增加69.43%，主要系公司年末回款及外部融资增加所致。

  （2）应收票据年末余额为1,260.51万元，比上年减少50.98%，主要系因本期将票据背书或贴现且满足终止确认条件导致应收票据减少所致。

  （3）应收款项融资年末余额为2,845.15万元，比上年减少47.98%，主要系因本期回款中银行承兑汇票占比减少所致。

  （4）预付款项年末余额为910.83万元，比上年减少49.90%，主要系本年长周期物料采购趋于正常，预付款项到货效率提升导致预付账款减少；

  （5）一年内到期的非流动资产年末余额为0万元，比上年减少100%，主要系上年长期应收融资租赁业务到期收到退回的保证金所致。

  2、非流动资产

                                                              单位：万元

  资金负债表项目        2022 年          2021 年          增减(%)

 长期应收款              2,370.63        1,938.92          22.27%

 固定资产              68,049.36        75,360.40          -9.70%


 使用权资产              1,392.80        1,031.90          34.97%

 非流动资产合计        107,180.53      110,572.71          -3.07%

    公司非流动资产合计107,150.18万元，占总资产的41.27%，非流动资产主要项目的变动情况如下：

  （1）长期应收款年末余额为2,370.63万元，比上年增加22.27%，主要系报告期内母公司新增融资租赁项目对应的保证金增加所致。

  （2）使用权资产年末余额为1,392.80万元，比上年增加34.97%，主要系报告期办事处用房租赁期超过一年的分类计入使用权资产所致。
（二）负债结构及变动情况

    1、流动负债

                                                              单位：万元

 资金负债表项目      2022 年          2021 年          增减(%)

 短期借款            42,840.67          28,145.30          52.21%

 应付票据            14,805.95          22,856.00          -35.22%

 应付账款            69,666.16          61,811.63          12.71%

 合同负债            2,620.90          3,899.69          -32.79%

 应付职工薪酬        5,187.74          3,853.39          34.63%

 应交税费            1,218.52            513.95          137.09%

 一年内到期的非      8,053.19          25,241.29          -68.10%

 流动负债

 其他流动负债        1,476.89            524.57          181.54%

 流动负债合计        150,361.99        150,736.01          -0.25%

  公司流动负债合计150,361.99万元，占负债总额的88.34%，流动负债主要项目的变动情况如下：

  （1）短期借款年末余额为42,840.67万元，比上年增加52.21%，主要系报告期内公司负债结构调整所致。

  （2）应付票据年末余额为14,805.95万元，比上年减少35.22%，主要系报告期内公司采购付款调整结算方式，加大现金支付比例所致。

  （3）合同负债年末余额为2,620.90万元，比上年减少32.79%，主要系报告期内公司提升交付能力，预收款期末余额下降所致。

  （4）应付职工薪酬年末余额为5,187.74万元，比上年增加34.63%，主要系报告期内受重要事项影响，延缓管理层工资发放。

  （5）应交税费年末余额为1,218.52万元，比上年增加137.09%，主要系报告
期内子公司印度动力源收入增长导致应交税费增加所致。

  （6）一年内到期的非流动负债年末余额为8,053.19万元，比上年减少68.10%，主要系报告期内一年内到期的长期借款及长期应付款到期还款所致。

  （7）其他流动负债年末余额为1,476.89万元，比上年增加181.54%，主要系报告期内公司背书转让未到期的商业承兑票据重分类所致。

    2、非流动负债

                                                              单位：万元

 资金负债表项目      2022 年          2021 年          增减(%)

 长期借款            11,309.60          2,151.34          425.70%

 长期应付款            7,063.70          10,571.25          -33.18%

 租赁负债              936.87            660.75            41.79%

 递延收益              531.52            703.92          -24.49%

 非流动负债合计      19,841.70          14,087.26          40.85%

    截止2022年12月31日，公司非流动负债合计19,841.70万元，占负债总额的11.66%，非流动负债主要项目的变动情况如下：

  （1）长期借款年末余额为11,309.60万元，比上年增加425.70%，主要系报告期内长期借款融资增加所致。

  （2）长期应付款年末余额为7,063.70万元，比上年减少33.18%，主要系报告期内子公司偿还到期融资租赁款项所致。

  （3）租赁负债年末余额为936.87万元，比上年增加41.79%，主要系报告期内公司办事处用房租赁期超过一年的分类计入使用权资产而导致的租赁付款增加所致。
（三）股东权益情况

  截止 2022 年 12 月 31 日，归属于母公司股东的股东权益为 87,945.62 万元，
较上年末 89,5