北京动力源科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、2021年度财务报告审计情况
（一）公司2021年度财务报告,由信永中和会计师事务所进行审计，并出具了
标准无保留意见的审计报告。
（二）公司主要财务数据： 单位：万元
项目 2021 年 2020 年 同比增长（%）
营业收入 104,193.33 121,570.97 -14.29%
利润总额 -14,649.89 -4,611.25 不适用
归属于母公司普通股东的净利 -14,238.45 -4,191.57 不适用
润
归属于母公司普通股东的扣除 -14,216.17 -4,816.25 不适用
非经常性损益的净利润
资产总额 255,597.27 256,174.78 -0.23%
负债总额 164,823.26 150,656.82 9.40%
归属于公司普通股东的所有者 89,500.13 103,751.44 -13.74%
权益
基本每股收益（元） -0.2556 -0.0750 不适用
加权平均净资产收益率 -17.28 -4.090 不适用
经营活动产生的现金流量净额 1,360.17 13,825.50 -90.16%
二、财务状况
（一）资产负债总体情况
截止2021年12月31日，公司资产总额255,597.27万元，负债总额164,823.26
万元，资产负债率为 64.49%，比上年末增长了 5.68 个百分点。
（二）资产结构
截止 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 255,597.27 万元，比上年降低 0.23%，
具体构成如下：
1、流动资产
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 增减(%)
货币资金 13,182.69 17,150.42 -23.13%
交易性金融资产 229.26 331.28 -30.80%
应收票据 2,571.42 981.44 162.01%
应收款项融资 5,469.15 764.00 615.86%
预付款项 1,818.19 1,372.01 32.52%
应收账款 73,101.26 86,216.87 -15.21%
预付账款 1,818.19 1,372.01 32.52%
存货 45,600.49 30,705.49 48.51%
其他应收款 1,359.51 2,309.55 -41.14%
一年内到期的非流 364.24 224.94 61.93%
动资产
流动资产合计 145,024.55 141,425.67 2.54%
公司流动资产合计 145,024,55 万元，占总资产的 56.74%，流动资产主要项
目的变动情况如下：
（1）交易性金融资产年末余额为229.26万元，比上年减少30.80%，主要系全 资子公司香港动力源持有的中关村科技租赁股票公允价值变动所致；
（2）应收票据年末余额2,571.42万元，比上年增加162.01%，主要系公司2021 年度回款中商业承兑汇票占比较上年增加所致；
（3）应收款项融资年末金额为5,469.15万元，比上年增加615.86%，主要系 年度内收到的回款中银行承兑汇票增加所致；
（4）预付款项年末余额为1,818.19万元，比上年增加32.52%，主要系部分长 周期及紧缺物料预付款增加所致；
（6）存货年末余额为45,600.49万元，比上年增加48.51%，主要系本期公司 订单增加，采购量和备货量增加所致；
（7）其他应收款年末余额为1,359.51万元，比上年减少41.14%，主要系报告 期内公司上线快速报销系统及使用差旅商城导致员工因公借款减少所致；
（8）一年内到期的非流动资产年末余额为364.24万元，比上年增加61.93%， 主要系融资租赁保证金一年内到期金额增加所致。
2、非流动资产
截止2021年12月31日，公司非流动资产主要情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 增减(%)
长期应收款 1,938.92 1,604.55 20.84%
固定资产 75,360.40 82,788.15 -8.97%
使用权资产 1,031.90 不适用
非流动资产合计 110,572.71 114,749.11 -3.64%
公司非流动资产合计110,572.71万元，占总资产的43.26%，非流动资产主要 项目的变动情况如下：
（1）长期应收款年末余额为1,938.92万元，比上年增加20.84%，主要系报告 期内母公司融资租赁项目对应的保证金增加所致。
（2）固定资产年末余额为75,360.40万元，比上年减少8.97%，主要系报告期 内合同能源管理项目资产确认收入，同期折旧成本增加所致；
（3）使用权资产年末余额为1,031.90万元，上年余额为0，主要系报告期内 自2021年1月1日起开始执行新租赁准则所致。
（三）负债结构
截止2021年12月31日，公司负债总额为164,823.26万元，比上年增加9.40%，
具体构成如下：
1、流动负债
截止2021年12月31日，公司流动负债主要情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 增减(%)
短期借款 28,145.30 24,384.96 15.42%
应付票据 22,856.00 27,080.58 -15.60%
应付账款 61,811.63 48,904.92 26.39%
合同负债 3,899.69 1,923.21 102.77%
应交税费 513.95 1,368.18 -62.44%
一年内到期的非流 25,241.29 13,879.43 81.86%
动负债
流动负债合计 150,736.01 124,810.46 20.77%
公司流动负债合计150,736.01万元，占负债总额的91.45%，流动负债主要
项目的变动情况如下：
（1） 应付账款年末余额为61,811.63万元，比上年增加26.39%，主要系报告
期内公司订单增加，同期采购量和备货量增加所致。
（2） 合同负债年末余额为3,899.69万元，比上年增加102.77%，主要系报告
期内公司新能源及绿色出行等新业务拓展，预收款增加所致；
（3） 应交税费年末余额为513.95万元，比上年减少62.44%，主要系报告期
内公司增值税应税收入较上年同期减少，增值税销项税额减少所致；
（4） 一年内到期的非流动负债年末余额为25,241.29万元，比上年增加
86.24%，主要系报告期内需要一年内偿还的长期借款及长期应付款增
加所致。
2、非流动负债
截止2021年12月31日，公司非流动负债主要情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 增减(%)
长期借款 2,151.34 19,093.05 -88.73%
长期应付款 10,571.25 5,831.59 81.28%
租赁负债 660.75 0 不适用
递延收益 703.92 921.72 -23.63%
非流动负债合计 14,087.26 25,846.36
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