证券代码：600405 证券简称：动力源 公告编号：2016-004
北京动力源科技股份有限公司
配股摊薄即期回报的风险提示及填补措施
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
北京动力源科技股份有限公司（以下简称“公司”） 配股相关事宜已经公司第五
届董事会第三十一次会议以及2016年第一次临时股东大会审议通过。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的要求，现就本次配股对即期回报的影响及拟采取的措施公告如下：一、本次配股对即期回报的影响
本次配股拟以实施本次配股方案的股权登记日收市后的股份总数为基数，按照每10股配售不超过3股的比例向全体股东配售，拟募集资金总量不超过8亿元。若以公司截至2015年12月31日总股本437,942,802股为基数，本次配售股份数量不超过131,382,840股。最终配售比例和配售数量由股东大会授权董事会在发行前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。本公告发布后至本次配股实施前，若因公司送股、转增及其他原因引起总股本变动，本次配股数量上限将按照变动后的总股本进行相应调整。
（一）主要假设和前提条件
1、考虑本次配股的审核和发行需要一定时间周期，假设公司2016年6月完成本次配股发行。该完成时间仅为公司估计，最终以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准。
2、假设宏观经济环境、公司经营环境没有发生重大不利变化。
3、假设增发数量为配售股份数量上限131,382,840股，募集资金总额为8亿元，不考虑发行费用的影响，不考虑其他调整事项，本次发行完成后，公司总股本将由437,942,802股增至569,325,642股。
4、公司2016年发行前后的财务指标是基于预计的2015年净利润，同时考虑到公
司业绩受到宏观经济、行业周期及业务发展状况等因素影响。
本次测算假设2015年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较2014年度增长30%，即3,149.12万元。
假设2016年全年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润情况有以下三种情形：
（1）公司2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较2015年度增长10%，即3,464.03万元；
（2）公司2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较2015年度增长20%，即3,778.94万元；
（3）公司2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较2015年度增长30%，即4,093.86万元。
5、未考虑募集资金运用等因素对公司财务状况的影响。
6、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
7、未考虑2015年度利润分配的影响。
上述假设仅为测算本次配股对公司主要财务指标的影响，不代表公司对2015年、2016年的利润做出保证，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设和说明，公司测算了本次配股对扣除非经常性损益后每股收益和净资产收益率等主要财务指标的影响，具体如下：
2016年
项目 2015年
本次发行前 本次发行后
期初总股数（万股） 42,389.28 43,794.28 43,794.28
期初归属于母公司所有者
74,555.48 84,181.65 84,181.65
权益（万元）
2015年度限制性股票激励
1,405.00
计划授予股份数(万股)
2015年度限制性股票激励
5,072.05
计划授予股份增加资本公
2016年
项目 2015年
本次发行前 本次发行后
积(万元)
本次配股发行股份数（万
13,138.28
股）
本次募集资金总额（万元） 80,000.00
公司2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的
假设一：
净利润较2015年度增长10%，即3,464.03万元
期末归属于母公司所有者
84,181.65 87,645.68 167,645.68
权益（万元）
每股净资产（元/股） 1.92 2.00 2.94
扣除非经常性损益后的基
0.0741 0.0791 0.0688
本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后的加
0.0411 0.0403 0.0275
权平均净资产收益率（%）
公司2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的
假设二：
净利润较2015年度增长20%，即3,778.94万元
期末归属于母公司所有者
84,181.65 87,960.59 167,960.59
权益（万元）
每股净资产（元/股） 1.92 2.01 2.95
扣除非经常性损益后的基
0.0741 0.0863 0.0750
本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后的加
0.0411 0.0439 0.0300
权平均净资产收益率（%）
公司2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的
假设三：
净利润较2015年度增长30%，即4,093.86万元
期末归属于母公司所有者
84,181.65 88,275.50 168,275.50
权益（万元）
每股净资产（元/股） 1.92 2.02 2.96
2016年
项目 2015年
本次发行前 本次发行后
扣除非经常性损益后的基
0.0741 0.0935 0.0813
本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后的加
0.0411 0.0475 0.0324
权平均净资产收益率（%）
注：1、本次发行前扣除非经常性损益后的基本每股收益=当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润÷期初股本总额；
2、本次发行后扣除非经常性损益后的基本每股收益=当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润÷（期初股本总额+本次新增发股份数×发行月份次月至年末的月份数÷12）；
3、每股净资产=期末归属于母公司股东的所有者权益÷期末总股本；
4、本次发行前扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率=当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润÷［期初归属于母公司股东的净资产+当期扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润÷2］；
5、本次发行后扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率=当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润÷［期初归属于母公司股东的净资产+当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润÷2+本次发行募集资金总额×发行月份次月至年末的月份数÷12］。
二、本次配股摊薄即期回报的风险提示
本次募集资金到位后，公司的净资产和总股本将明显增加。由于募集资金产生效益需要一定的时间，公司利润实现和股东回报仍主要依赖公司现有业务。公司预计2016年扣除非经常性损益后的净利润将不低于2015年水平，但由于净资产、总股本增幅较大，发行当年募投项目效益尚未充分显现，2016年实施配股后加权平均净资产收益率、每股收益仍可能有所下降，公司特此提醒投资者关注本次配股可能摊薄即期股东回
