600380 沪市 健康元

证券简称：健康元                      证券代码：600380
 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
                  关于

      健康元药业集团股份有限公司

        2022 年股票期权激励计划

            首次授予相关事项

                  之

  独立财务顾问报告

                    2022 年 9 月


                目  录


一、释义 ...... 2
二、声明 ...... 3
三、基本假设 ...... 4
四、本激励计划已经履行的审批程序 ...... 5
五、本激励计划的调整事项 ...... 6
六、本激励计划首次授予条件成就说明 ...... 7
七、本激励计划首次授予情况 ...... 8
八、本激励计划首次授予日 ...... 10九、实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明... 11
十、结论性意见 ...... 12
十一、备查文件及咨询方式 ...... 13
一、释义

  健康元、本公司、公  指  健康元药业集团股份有限公司（含分公司、控股子公司）

  司、上市公司

  本激励计划、股票期  指  健康元药业集团股份有限公司2022年股票期权激励计划

  权激励计划

  《激励计划（草案）》 指  《健康元药业集团股份有限公司2022年股票期权激励计划（草

                          案）》

  本报告、本独立财务      《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于健康元药业
  顾问报告          指  集团股份有限公司2022年股票期权激励计划首次授予相关事项之
                          独立财务顾问报告》

  独立财务顾问、本独  指  上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司

  立财务顾问

  股票期权、期权    指  公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条件购买本公
                          司一定数量股票的权利

                          按照本激励计划规定，获得股票期权的公司董事、高级管理人员、
  激励对象          指  中层管理人员、核心技术（业务）人员以及公司董事会认为需要
                          进行激励的相关员工。

  授予日            指  公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交易日

  有效期            指  自股票期权授予日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销
                          之日止

                          激励对象根据股票期权激励计划，行使其所拥有的股票期权的行
  行权              指  为，在本激励计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的条件
                          购买标的股票的行为

  可行权日          指  激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日

  行权价格          指  本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格

  行权条件          指  根据股票期权激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件

  《公司法》        指  《中华人民共和国公司法》

  《证券法》        指  《中华人民共和国证券法》

  《管理办法》      指  《上市公司股权激励管理办法》

  《公司章程》      指  《健康元药业集团股份有限公司章程》

  中国证监会        指  中国证券监督管理委员会

  证券交易所        指  上海证券交易所

  元                指  人民币元

二、声明

  本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

  （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由健康元提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

  （二）本独立财务顾问仅就本次股票期权激励计划首次授予相关事项对健康元股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对健康元的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

  （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其他构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

  （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次激励计划的相关信息。

  （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次股票期权激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅相关资料，调查范围包括上市公司章程、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告等，并和上市公司相关人员进行了有效沟通，在此基础上出具本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

  本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

三、基本假设

    本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

    （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

    （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；
    （三）上市公司对本次激励计划所出具的相关文件真实、可靠；

    （四）本次激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

    （五）本次激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

    （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

四、本激励计划已经履行的审批程序

  1、2022 年 8 月 10 日，公司召开八届董事会十五次会议，审议并通过《关
于公司<2022 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，公司独立董事对本次激励计划发表了独立意见，律师、独立财务顾问等中介机构出具相应报告。

  2、2022 年 8 月 10 日，公司召开八届监事会十三次会议，审议并通过《关
于公司<2022 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于核实<2022 年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》，并就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了审核意见。

  3 、 2022 年 8 月 11 日 至 2022 年 8 月 20 日 ， 公 司 在 官 网
(http://www.joincare.com/)对激励对象的姓名和职务进行内部公示。公示期内，公司监事会和董事会办公室未接到与激励计划拟激励对象有关的任何异议。2022
年 8 月 23 日，公司监事会披露了《监事会关于 2022 年股票期权激励计划激励对
象名单的核查意见及公示情况说明》。

  4、2022 年 8 月 29 日，公司召开 2022 年第三次临时股东大会，审议并通过
《关于公司<2022 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，并披露了《关于 2022 年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。

  5、2022 年 9 月 5 日，公司分别召开八届董事会十六次会议和八届监事会十
四次会议，审议并通过《关于调整 2022 年股票期权激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，关联董事对相关议案已进行回避表决，公司独立董事对此发表了独立意见。监事会对本次授予股票期权的激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实。

    综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，健康元本次激励计划首次授予相关事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》及《激励计划（草案）》的相关规定。

五、本激励计划的调整事项

  鉴于《激励计划（草案）》中确定的2名激励对象因离职不再具备激励对象资格，5名激励对象因个人原因自愿放弃本次授予权益。公司董事会根据2022年第三次临时股东大会的授权，对本次激励计划拟授予激励对象名单及授予数量进行调整。调整后，本激励计划授予的激励对象人数由430人调整为423人，授予的股票期权总数由5,500.00万份调整为5,495.00万份，首次授予总数由4,950.00万份调整为4,945.00万份，预留权益数量不变。

  除上述调整内容外，本次授予的内容与公司2022年第三次临时股东大会审议通过的激励计划相关内容一致。

    经核查，本独立财务顾问认为，截至本独立财务顾问报告出具日，健康元本激励计划的调整事项符合《管理办法》及《激励计划（草案）》的相关规定。
六、本激励计划首次授予条件成就说明

  根据《管理办法》《激励计划（草案）》中授予条件的规定，在同时满足下列授予条件时，公司方可向激励对象授予股票期权。

  1、公司未发生如下任一情形：

  （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

  （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

  （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

  （4）法律法规规定不得实行股权激励的；

  （5）中国证监会认定的其他情形。

  2、激励对象未发生以下任一情形：

  （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

  （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

  （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

  （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
  （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

  （6）中国证监会认定的其他情形。

  经核查，本独立财《激励计划（草案）》务顾问认为：截至本报告出具日，健康元及激励对象均未发生上述不符合获授条件的情形，公司本次向激励对象首次授予股票期权符合《管理办法》和规定的授予条件。

七、本激励计划首次授予情况

    1、授予日：2022 年 9 月 5 日

    2、股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。

    3、行权价格：11.24 元/股

    4、授予数量及人数：本激励计划首次授予的激励对象共 423 人，授予数量
 共 4,945.00 万份，分配情况如下表所示：

  姓名            职务          获授的股票期权  占首次授予股票  占公司总股
                                    数量（万份）  期权总数的比例  本的比例

  俞雄          董事、总裁            80.00          1.62%        0.04%

 林楠棋