证券代码：600350券简称：山东高速 编号：临 2022-017
山东高速股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“天职国际”）
原聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“信永中和”）
改聘会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于信永中和已
连续多年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性、客观性、
公允性，公司拟不再续聘信永中和为 2022 年度审计机构，并就不再续聘及
相关事宜与信永中和进行了事先沟通，信永中和对本次变更会计师事务所
事宜无异议。公司对信永中和多年的辛勤工作表示由衷感谢。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1. 基本信息
名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1988 年 12 月
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域
首席合伙人：邱靖之
截止 2021 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 71 人，注册会计师 939 人，签
署过证券服务业务审计报告的注册会计师 313 人。
天职国际 2020 年度经审计的收入总额 22.28 亿元，审计业务收入 16.93 亿
元,证券业务收入 8.13 亿元。2020 年度上市公司审计客户 185 家，主要行业
（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、交通运输、仓储和邮政业、房地产业等，审计收费总额 2.07 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 8 家。
2.投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于 8,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2019 年度、2020 年度及 2021 年度，2022 年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3.诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理
措施 7 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。从业人员近三年因执业行为受
到监督管理措施 6 次，涉及人员 16 名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。
（二）项目信息
1.基本信息
审计项目合伙人及拟签字注册会计师周春阳，中国注册会计师，2005 年成为注册会计师，2006 年开始从事上市公司审计，2015 年开始从事挂牌公司审计，2011 年开始在天职国际执业。2022 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 5 家，近三年复核上市公司审计报告 0 家。
拟签字注册会计师关翔，中国注册会计师，2018 年成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计，2012 年开始在天职国际执业。2022 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 1 家，近三年复核上市公司审计报告 0 家。
根据天职国际质量控制政策和程序，周薇英及其团队拟担任项目质量控制复核人。周薇英，2005 年成为注册会计师，2002 年开始从事上市公司审计，2008 年开始在本所执业，2022 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 0 家，近三年复核上市公司审计报告不少于 20 家。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时并参照同行业上市公司资产规模及收入规模确定。2021 年度，公司审计费用共计 87.89 万元，其中年报审计费用 67.89 万元，内控审计
费用 20.00 万元。2022 年度，公司审计费用共计 135 万元，其中年报审计费用
105.00 万元，内控审计费用 30.00 万元。因公司合并范围内单位增加，2022 年审计所需服务单位较上年增多，因此审计服务费较上年有较大增长。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司前任会计师事务所信永中和已连续 6 年为公司提供审计服务。2021 年
度，信永中和为公司出具的审计意见为标准无保留意见的审计意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。。
（二）拟变更会计师事务所的原因
信永中和在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽职责。鉴于信永中和已连续多年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性、客观性、公允性，公司拟不再聘请其为 2022 年度审计机构。公司对其多年的辛勤工作表示由衷感谢。综合考虑公司经营发展及审计工作需求，公司拟改聘天职国际担任公司 2022 年度审计机构及内部控制审计机构，为公司提供审计服务。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就本次更换会计师事务所事宜与信永中和进行了事前沟通，信永中和已确认就本次变更会计师事务所事宜无异议。前后任会计师事务所将按照
《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的规定和其他有关要求，积极沟通做好后续相关配合工作。
三、拟变更会计事务所履行的程序
（一）公司董事会审计委员会对天职国际的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解，认为天职国际具备相应的执业资格，具备多年为众多上市公司提供审计服务的经验与能力，具备投资者保护能力。为保证公司财务报告及内部控制审计工作独立性、审慎性和客观性，会议提名天职国际为公司 2022 年度财务报告及内部控制审计机构，年度审计费用135 万元，并提交公司董事会审议。
（二）公司独立董事已于事前认可《关于聘任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2022 年度国内审计机构的议案》，并同意提交给董事会审议。并在董事会上发表如下独立意见：天职国际在从事证券业务资格等方面均符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定，具备为公司提供财务报告及内部控制审计服务的专业能力，能够满足公司 2022 年度财务报告及内部控制审计工作的要求。本次变更国内审计机构的程序符合法律、法规和《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意聘用天职国际为公司 2022 年度财务报告及内部控制审计机构。
（三）公司于 2022 年 3 月 29 日召开公司第六届董事会第三十二次会议以
11 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于聘任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2022 年度国内审计机构的议案》。会议同意，聘用天职国际为公司 2022 年度财务报告及内部控制审计机构，审计费用合计 135 万元，任期自 2021 年年度股东大会召开之日起至 2022 年年度股东大会召开之日止。
（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
山东高速股份有限公司董事会
2022 年 3 月 31 日
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