证券代码：600338 证券简称：西藏珠峰 公告编号：2021-054
西藏珠峰资源股份有限公司
关于非公开发行 A 股股票摊薄即期回报、
填补回报措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要提示：以下关于西藏珠峰资源股份有限公司（以下简称“西藏珠峰”或“公司”）本次非公开发行 A 股股票（以下简称“非公开发行”）后主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
西藏珠峰资源股份有限公司非公开发行 A 股股票相关事项已经公司第八届董事会第四次会议审议通过，尚需公司股东大会批准和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的核准。为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号），保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行亦作出了承诺，具体情况如下：
一、本次非公开发行对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
以下假设仅为测算本次非公开发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年度及 2022 年度经营情况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此
进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、证券行业情况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化；
2、假设本次非公开发行预计于 2022 年 3 月 31 日完成，该发行时间仅为估
计，不对实际完成时间构成承诺，最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准；
3、假设不考虑本次非公开发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
4、在预测公司总股本时，以 2021 年 6 月 30 日总股本 914,210,168 股为基
础，仅考虑本次发行的影响，不考虑其他因素导致公司总股本发生变化的情形。本次发行的股份数量上限为 27,426 万股，按照本次非公开发行股票的数量上限计算，本次非公开发行完成后，公司总股本将达到 1,188,470,168 股（该发行数量仅为估计的上限值，最终由董事会根据股东大会授权根据实际认购情况与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定）；
5、受疫情影响，公司 2020 年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为 8,278,730.28 元。随着复工复产的顺利推进，公司经营状况好转，2021年上半年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为 423,282,546.55元。经估算，假设公司 2021 年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润为 84,600 万元。假设 2022 年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较 2021 年分别为：下降 10%、持平和增长 10%。
盈利水平假设仅为测算本次公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年、2022 年经营情况及趋势的判断，亦不构成公司的盈利预测。
6、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
（二）对主要财务指标影响
基于上述前提及假设，公司测算了本次非公开发行对 2022 年主要财务指标的影响，具体情况如下：
2021 年度/2021 年 对 2022 年度财务指标的影响
项目 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
总股本（股） 914,210,168.00 914,210,168.00 1,188,470,168.00
情形 1：公司 2022 年度扣非后归属于母公司的净利润比 2021 年度下降 10%
扣除非经常性损益后归属于母 84,600 76,140 76,140
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（扣除非经常性损 0.93 0.83 0.68
益后、元/股）
稀释每股收益（扣除非经常性损 0.93 0.83 0.68
益后、元/股）
情形 1：公司 2022 年度扣非后归属于母公司的净利润与 2021 年度持平
扣除非经常性损益后归属于母 84,600 84,600 84,600
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（扣除非经常性损 0.93 0.93 0.76
益后、元/股）
稀释每股收益（扣除非经常性损 0.93 0.93 0.76
益后、元/股）
情形 1：公司 2022 年度扣非后归属于母公司的净利润比 2021 年度增加 10%
扣除非经常性损益后归属于母 84,600 93,060 93,060
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（扣除非经常性损 0.93 1.02 0.83
益后、元/股）
稀释每股收益（扣除非经常性损 0.93 1.02 0.83
益后、元/股）
注：上述测算中，基本每股收益与加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
由上可见，本次非公开发行实施完成后，公司的总股本较发行前将有一定幅度的增加，而公司本次募集资金从投入到产生经济效益需要一定的时间，短期内募集资金投资项目利润难以得到释放，在募投项目产生效益之前，公司的利润实现和股东回报仍主要依赖现有业务。在公司总股本增加的情况下，如果公司净利润的增长幅度小于总股本的增长幅度，公司的每股收益指标将会出现一定幅度的下降，导致本次募集资金到位后公司即期回报存在被摊薄的风险。
公司特别提醒投资者理性投资，注意本次非公开发行存在摊薄公司即期回报的风险。
三、本次融资的合理性和必要性
（一）募集资金投资项目概况
本次非公开发行拟募集资金总额不超过 800,000 万元（含发行费用），具体
使用计划如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资额 募集资金拟投资额
1 阿根廷锂钾有限公司年产 5 万吨碳酸锂盐 455,415.00 370,000.00
湖提锂建设项目
2 塔中矿业有限公司 600 万吨矿山采选／年 250,421.74 180,000.00
改扩建项目
3 阿根廷托萨有限公司锂盐湖资源勘探项目 10,151.69 10,000.00
4 补充流动资金 240,000.00 240,000.00
合计 955,988.43 800,000.00
注：上述项目涉及境外投资的，均按照 2021 年 9 月 23 日的相关外币兑人民币汇率进行
换算得出。
（二）本次非公开发行的合理性和必要性
本次非公开发行有利于公司加快公司在新能源上游锂矿领域的布局，进一步
做大做强铅锌矿采选业务，丰富公司产品线，提升公司市场占有率，增强核心竞
争力。同时，公司通过本次非公开发行，能够优化资本结构、改善财务状况、降
低偿债风险，为未来健康、稳定发展奠定基础。本次非公开发行募集资金投资项
目符合国家产业政策，有利于提升公司整体盈利能力，符合公司及全体股东的利
益，具有合理性和必要性。关于本次募集资金使用可行性分析详见本次非公开发
行预案“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”之“二、本次募
集资金投资项目的基本情况”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人
员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募投项目与现有业务的关系
本次非公开发行股票募集资金，主要用于建设阿根廷锂钾有限公司年产 5
万吨碳酸锂盐湖提锂建设项目、塔中矿业有限公司 600 万吨矿山采选／年改扩建
项目、阿根廷托萨有限公司锂盐湖资源勘探项目等，系扩大公司现有主营业务的
生产规模，同时力争在锂产业发展的黄金时期将锂产业做大做强，将公司打造成
具有全球影响力的锂盐供应商，本次募投项目与公司现有业务紧密相关。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备
公司目前拥有一支人员稳定、结构完善、国际化的核心团队，建立了属地化人才培养和培育机制，为公司业务的长远发展提供了良好保障。本次发行募投项目与公司当前主营业务密切相关，公司目前已有项目实施所必须的核心人员储备。此外，除在公司现有人员中进行调拨和培养之外，公司还将继续加快推进人才的招聘培养计划，多种方式相结合保障项目的顺利实施。
2、技术储备
公司通过自身技术管理团队的培养，以及与科研院所进行合作，塔中矿业从成立后形成的 100 万吨/年的采选能力已增加到目前的 400 万吨/年采选能力，公司具备了塔中矿业 600 万吨矿山采选／年改扩建项目的技术储备。盐湖提锂的技术多样，包括碳酸盐沉淀法、吸附法、电渗析、膜法、煅烧法、萃取法等。我国企业通过长期的技术迭代、工艺磨合、持续投入，盐湖提锂产能已走向成熟，技术水平全球领先。公司阿根廷锂钾有限公司年产 5 万吨碳酸锂盐湖提锂建设项目采取吸附法提取卤水中锂离子来制备电池级碳酸锂的工艺，结合国内外已经掌握的碳酸锂生产技术，且依托设立的院士专家工作站，推动产学研紧密合作，将为本次年产 5 万吨碳酸锂盐湖提锂建设项目实施和未来持续发展提供充分的技术储备。
3、市场储备
优质资源储量是矿业开发企业的根本，拥有优质的铅锌矿及锂盐资源储量为公司的核心竞争力之一。铅锌、锂盐等基本金属作为上游大宗原材料，其受益于电力、家电、建筑、交通、电子等有色金属下游的强劲需求，拥有广泛的
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