证券代码：600332 证券简称：白云山 公告编号：2021－018
广州白云山医药集团股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（“立信”）
●原聘任的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（“大信”）
●变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：广州白云山医药集团股份有限公司（“本公司”）因经营发展及审计工作需要，已于近期按照内控要求和流程对2021年年度财务审计机构及2021年内控审计机构进行了遴选。根据遴选结果，经本公司审核委员会建议以及董事会决议，本公司拟聘任立信为 2021 年年度财务审计机构及 2021 年内控审计机构。
本公司已就变更审计机构事宜与大信进行了充分沟通，大信已知悉该事项并确认与本公司不存在重要分歧或意见不一致的情况，亦不存在任何与更换会计师事务所相关的事项是需要提请本公司股东关注的情况。
一、 拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）概况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 1927 年在上海创建，1986 年
复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
（2）人员信息
截至 2020 年末，立信拥有合伙人 232 名、注册会计师 2,323 名、从
业人员总数 9,114 名，立信的注册会计师和从业人员均从事过证券服务业务。
（3）业务规模
立信 2020 年度业务收入（未经审计）人民币 38.14 亿元，其中审计
业务收入人民币 30.40 亿元，审计业务收入中的证券业务收入人民币12.46 亿元。
2020 年度立信为 576 家上市公司提供年报审计服务，同行业（医药
制造业）上市公司审计客户 41 家。
2、投资者保护能力
截至 2020 年末，立信已提取职业风险基金 1.29 亿元，购买的职业保
险累计赔偿限额为 12.5 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 4 次、监督管理
措施 26 次、自律监管措施 0 次、纪律处分 3 次，涉及从业人员 62 名。
（二）项目成员信息
1、 基本信息
项目 姓名 注册会计师执 开始从事上市 开始在本所 开始为本公司提
业时间 公司审计时间 执业时间 供审计服务时间
项目合伙人 张宁 1995 年 6 月 1996 年 2012 年 不适用
签字注册会计师 张曦 1999 年 6 月 1999 年 2012 年 不适用
质量控制复核人 徐聃 2001 年 12 月 2004 年 2012 年 不适用
（1）项目合伙人近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
姓名：张宁
时间 上市公司名称 职务
2017-2018 年 广东广州日报传媒股份有限公司 项目合伙人
2019 年 广州汽车集团股份有限公司 项目合伙人
2017-2019 年 索菲亚家居股份有限公司 项目合伙人
2019 年 广州市昊志机电股份有限公司 项目合伙人
2019 年 广州白云电器设备股份有限公司 项目合伙人
（2）签字注册会计师近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
姓名：张曦
时间 上市公司名称 职务
2018 年 索菲亚家居股份有限公司 签字注册会计师
2018 年 广州白云山医药集团股份有限公司 签字注册会计师
（3）质量控制复核人近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
姓名：徐聃
时间 上市公司名称 职务
2019-2020 年 中山大学达安基因股份有限公司 合伙人
2020 年 广州汽车集团股份有限公司 合伙人
2019-2020 年 广州珠江钢琴集团股份有限公司 合伙人
2018-2019 年 广东天安新材料股份有限公司 合伙人
2、 诚信记录
项目合伙人张宁先生、签字注册会计师张曦女士及质量控制复核人徐聃女士过去三年没有不良记录。
3、 独立性
项目合伙人张宁先生、签字注册会计师张曦女士及质量控制复核人徐聃女士不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、 审计收费
本公司 2021 年拟定支付给立信年度审计费用为人民币 296 万元（含
税），其中，财务审计费用为人民币 258 万元（含税）；内部控制审计费用为人民币 38 万元（含税）。审计收费的定价原则主要按照审计工作量确定，2021 年度审计费用预计与 2020 年度不会产生重大差异。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）原聘会计师事务所情况及上年度审计意见
名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
提供审计服务年限：2 年
上年度审计意见：2020 年度为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
本公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
鉴于经营发展及审计工作需要，本公司于近期按照内控要求与流程对2021 年年度财务审计机构及 2021 年内控审计机构进行了遴选。根据遴选结果，经本公司审核委员会建议及董事会决议，本公司拟聘任立信为本公司 2021 年年度财务审计机构及 2021 年内控审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
本公司已就变更审计机构与大信进行了充分沟通，大信已知悉该事项并书面确认：截止目前，大信与本公司不存在重要分歧或意见不一致的情
况，亦不存在任何与更换会计师事务所相关的事项是需要提请本公司股东关注的情况。
前后任审计机构将按照《中国注册会计师审计准则 1153 号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，做好相关沟通及配合工作。
三、拟变更会计事务所履行的程序
（一） 审核委员会的履职情况及审查意见
本公司董事会辖下审核委员会认为：经核查，立信具有证券、期货相关业务许可等资格，具备为上市公司提供审计服务的执业资质和胜任能力。项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，立信具备足够的独立性、诚信状况和投资者保护能力，能够满足本公司 2021 年年度财务审计工作和 2021 年内控审计工作的要求。本次变更审计机构理由恰当，遴选程序规范，建议聘任立信为本公司 2021 年年度财务审计机构和 2021 年内控审计机构，并提交本公司董事会审议。
（二） 独立董事事前认可意见及独立意见
独立董事事前认可意见：经事前审核，立信具有证券、期货相关业务许可等资格，具备为上市公司提供审计服务的执业资质和胜任能力。项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，立信具备足够的独立性、诚信状况和投资者保护能力，能够满足本公司2021 年年度财务审计工作和 2021 年内控审计工作的要求。本次变更审计机构理由恰当，不存在损害本公司及全体股东利益的情况。本公司本次变更会计师事务所符合相关法律、法规规定，因此我们同意聘请立信会计
师事务所为本公司 2021 年年度财务审计机构和 2021 年内控审计机构，并同意将该事项提交本公司董事会审议。
独立董事意见：立信具有为上市公司提供审计服务的执业资质和胜任能力。项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，立信具备足够的独立性、诚信状况和投资者保护能力，能够满足本公司 2021 年年度财务审计工作和 2021 年内控审计工作的要求。本次变更审计机构理由恰当，不存在损害本公司及全体股东利益的情况。审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。我们同意聘任立信为本公司 2021 年年度财务审计机构和 2021 年内控审计机构，并将该事项提交本公司股东大会审议。
（三） 公司董事会、监事会表决情况
本公司第八届董事会第十一次会议以 11 票同意、0 票反对、0 票弃权，
及第八届监事会第七次会议以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权，分别审议通过了《关于聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2021 年年度财务审计机构的议案》和《关于聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2021 年内控审计机构的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
（四） 股东大会
本次聘任本公司2021年年度财务审计机构及2021年内控审计机构事项尚需提交本公司股东大会审议批准后生效。
四、备查文件
1、第八届董事会第十一次会议决议；
2、第八届监事会第七次会议决议；
3、2021 年第二次审核委员会会议纪要；
4、立信会计师事务所关于其基本情况的说明；
5、独立董事关于公司第八届董事会第十一次会议相关事项的事前认可意见；
6、独立董事关于公司第八届董事会第十一次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
广州白云山医药集团股份有限公司董事会
2021 年 4 月 13 日
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