证券代码：600313 证券简称：农发种业 公告编号：临2018-014
中农发种业集团股份有限公司
第六届董事会第十三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
中农发种业集团股份有限公司第六届董事会第十三次会议于2018年4月25
日在北京召开。会议通知于2018年4月13日以微信及电子邮件形式发出。会议
应出席董事7名，实际出席董事7名，会议由董事长陈章瑞先生主持，符合《公
司法》、《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
会议经审议通过了以下议案：
（一）《公司2017年度资产减值准备提取和核销的报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
根据财政部颁布的《企业会计准则》以及公司《资产减值准备提取和核销处理内部控制制度》等规定，公司2017年12月31日拟按如下方案提取和核销资产减值准备：
1.应收款项坏账准备的计提
2017年12月31日，公司对划分为单项金额重大（应收款项余额大于100万
元）的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额重大、单独进行减值准备测试后未发生减值的应收款项以及其他的以账龄特征划分若干应收款项组合采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备，具体提取比例为：1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的3%-5%计提；1-2年的，
按其余额的10%计提； 2-3年的，按其余额的15%-30%计提； 3-4年的，按其余
额的30%-50%计提； 4-5年的，按其余额的50%计提； 5年以上的，按其余额的
50%-100%计提。有确凿证据表明该项应收款项不能收回的，按其余额的100%计提。
对有确凿证据表明该项应收款项不能收回的，按个别认定法计提坏账准备。
根据上述规定，公司2017年12月31日应提坏账准备 305,620,921.05元，
已提坏账准备90,493,244.54元，本期补提坏账准备243,389,606.06元, 本期
因转回或回收以及核销而减少的坏账准备 403,714.53元，本期其他转出
27,858,215.02元，主要系：
（1）报告期内控股子公司中农发河南农化有限公司期末应计提坏账准备208,997,372.91元，其中单项计提坏账准备197,942,035.06元，按账龄计提坏账准备11,055,337.85元。已提坏账准备17,652,674.98元，本期补提坏账准备191,484,924.96元，本期转回140,227.03元；
（2）报告期内公司控股子公司广西格霖农业科技发展有限公司按账龄期末应计提坏账准备27,858,215.02 元，已提坏账准备20,179,471.27元，本期补提坏账准备7,678,743.75元，本期转出至持有待售资产27,858,215.02 元；（3）报告期内公司控股子公司湖北省种子集团有限公司期末应计提坏账准备47,209,174.12元，其中单项计提坏账准备45,549,091.77元，按账龄计提坏账准备 1,660,082.35 元。已提坏账准备 9,733,309.01 元，本期补提坏账准备37,475,865.11元；
（4）报告期内母公司按账龄期末应计提坏账准备27,406,114.47 元，本期
补提坏账准备6,889,609.74元，本期转回8,128.34元。
2.存货跌价准备的计提
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目计提跌价准备。公司 2017年 12月 31 日应提存货跌价准备 11,089,932.48 元，已提13,450,382.75元，本期补提存货跌价准备8,976,591.06元，本期转销存货跌价准备11,337,041.33元。主要系：
（1）报告期内控股子公司中农发河南农化有限公司本期计提存货跌价准备2,459,345.58元，以前年度计提跌价准备的存货销售后转销10,972,057.37元； （2）公司控股子公司河南黄泛区地神种业有限公司商品粮绿豆和小麦种时间较长，市场价格下跌，本期计提存货跌价准备2,889,027.26 元；以前年度计提跌价准备的存货在今年销售，因此转销168,125.80元；
（3）公司控股子公司湖北省种子集团有限公司期末应计提存货跌价准备3,605,491.36元，本期补提存货跌价准备3,605,491.36元。
3.投资性房地产减值准备的计提
公司期末投资性房地产按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提投资性房地产减值准备，投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
公司2017年12月31日应提投资性房地产减值准备6,133,737.32元，已提
投资性房地产减值准备 6,133,737.32 元，本期未计提及转出投资性房地产减值
准备。
4.固定资产减值准备的计提
公司期末固定资产按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
2017年12月31日应提固定资产减值准备95,342,116.20元，已提固定资产
减值准备15,904,727.48元，本期应提固定资产减值准备79,437,388.72元。主
要系本公司控股子公司中农发河南农化有限公司本期计提房屋建筑物和机器设备资产减值79,437,388.72元。
5.在建工程减值准备的计提
公司期末在建工程按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
2017年12月31日应提在建工程资产减值准备9,201,618.21元，本期计提
减值准备 9,201,618.21 元，主要系本公司控股子公司中农发河南农化有限公司
本期计提氧化铝车间减值准备9,201,618.21元。
6.商誉减值准备的计提
公司期末商誉按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提商誉减值准备，商誉减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
2017年12月31日应提商誉减值准备163,051,423.11元，本期计提商誉减
值准备34,527,610.86元，主要系：
（1）报告期内对控股子公司中垦锦绣华农武汉科技有限公司期末应计提商誉减值准备共计3,140,000.00元，本期计提商誉减值准备3,140,000.00元；（2）报告期内对公司控股子公司广西格霖农业科技发展有限公司本期计提商誉减值准备23,715,100.08元，本年转出至持有待售资产46,285,100.08元；（3）报告期内对公司控股子公司湖北省种子集团有限公司期末应计提商誉减值准备12,970,000.00元，本期补提商誉减值准备7,640,000.00元；
（4）报告期内对控股子公司锦绣华农所属的武汉绿色保姆生物技术有限公司期末应计提商誉减值准备32,510.78元，本期计提商誉减值准备32,510.78元。本议案须提交公司股东大会审议。
（二）《公司2017年度财务决算报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
截至2017年12月31日，公司资产总计3,543,031,576.36元，负债合计
1,420,854,322.86元，所有者权益合计2,122,177,253.50元，其中归属于母
公司所有者权益合计 1,389,992,295.66元；2017年公司营业总收入
3,866,695,067.04元，净利润-396,326,605.55元，其中归属于母公司所有者
的净利润-285,208,608.12元。
本议案须提交公司股东大会审议，详细内容见《公司2017年年度报告》第
11节---“财务报告”。
（三）《公司2017年度利润分配预案》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审定，公司2017年度实现归属于母公司所有者的净利润-285,208,608.12元，公司2017年底合并报表未分配利润为-124,925,888.17元；母公司2017年度实现净利润-263,013,945.74元 ，母公司2017年底未分配利润为-260,710,602.34元。
公司2017年度亏损且母公司报表累计未分配利润为负数，不符合公司章程
规定的进行现金分红的条件，根据公司章程规定并结合公司实际情况，公司2017
年度拟不进行利润分配。
本议案须提交公司股东大会审议。
（四）《公司2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
本议案内容详见上海证券交易所网站。
（五）《公司2017年度内部控制评价报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
本议案内容详见上海证券交易所网站。
（六）《独立董事2017年度述职报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
本议案须提交公司股东大会审议，内容详见上海证券交易所网站。
（七）《总经理2017年度工作报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
（八）《董事会2017年度工作报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
本议案须提交公司股东大会审议。
（九）《董事会审计委员会2017年度履职情况报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
本议案内容详见上海证券交易所网站。
（十）《公司2017年年度报告》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
本议案须提交公司股东大会审议，内容详见上海证券交易所网站。
（十一）《关于部分所属公司未达到2017年度业绩承诺有关事项的议案》
表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0票弃权、 0票回避。
2017年度，公司所属4家公司(含参股公司武汉湖广农业科技股份有限公司)
存在未完成当年业绩承诺情况，现将有关差异情况以及公司已经采取的相关措施说明如下：
（一）广西格霖农业科技发展有限公司（以下简称“广西格霖”）
2011年10月14-16日，公司第四届董事会第十五次会议同
