山西华阳新材料股份有限公司
2021 年度财务审计委员会履职报告
2021 年，山西华阳新材料股份有限公司（以下简称：“公司”）财务审计委员会根据上海证券交易所《股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公司章程》等有关规定，认真开展工作，勤勉履行职责。现将董事会财务审计委员会 2021 年的履职情况报告如下：
一、财务审计委员会基本情况
2021 年 8 月 17 日，公司第七届董事会 2021 年第十次会议审议通过了《关于调整
公司第七届董事会专门委员会委员的议案》。
公司董事会财务审计委员会现由田旺林先生、杨志军先生和罗卫军先生三人组成，其中召集人为具有会计专业资格的田旺林先生担任。
二、财务审计委员会会议召开情况
公司董事会财务审计委员会根据有关法律、法规和公司制度的相关规定，积极履行职责。报告期内，董事会财务审计委员会共召开 4 次会议。对公司定期报告、续聘会计师事务所、信用减值、关联交易、对外担保等事项进行了审议，为董事会决策提供专业意见。
三、财务审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，我们对公司年审机构中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了客观评估，对其投资者保护能力和诚信状况充分关注，对续聘其担任公司 2021 年度财务报表审计机构和内部控制审计机构事宜进行了审议。我们认为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）在审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客
观、公正的职业准则，出具的相关审计意见客观公正，公司审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。
（二）审阅公司的财务报告
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，就涉及的计提资产、信用减值等财务会计事项进行充分关注，认为公司财务报告严格按照企业会计准则的规定编制，可以客观公允地反映公司财务状况、经营成果和现金流量，未发现欺诈、舞弊、重大错报、漏报情况。
（三）监督评估内部控制的有效性
报告期内，我们对公司内部控制制度及其有效性进行审查，并在此基础上，对公司内部控制有效性作出评价。我们认为公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和证券监管机构的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行内控管理要求，股东大会、董事会、监事会、管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。我们认为公司内控评价报告和审计报告能够真实、准确地反映公司内控实际情况，公司的内部控制体系建设符合上市公司治理规范要求，未发现重大内控缺陷，内部控制体系总体有效。
（四）对公司关联交易事项的审核
报告期内，我们对日常关联交易事项进行详细了解并与相关关联方进行充分沟通。我们认为公司的关联交易事项遵循公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的行为。
（五）协调管理层与外部审计机构之间的沟通交流情况
报告期内，我们与公司管理层、独立董事、会计师事务所保持了必要的沟通。积极听取各方意见，协调各项工作，重点关注了担保、资金占用等重点审计领域，促使审计机构高效地完成相关审计工作。
（六）对公司对外担保事项的审核
报告期内，公司根据业务发展需要，在风险可控前提下，继续保持对子公司一定额度的担保支持，公司担保事项履行了必要的决策和披露程序，不存在逾期担保等违规情形。
四、总体评价和建议
报告期内，公司董事会财务审计委员会秉承专业、审慎、客观、独立的原则，严格按照有关法律法规和公司治理的要求，认真履行职责，充分发挥监督审查作用，为董事会科学决策提供专业支持。
2022 年，公司董事会财务审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，持续提升履职专业性和有效性，推动公司规范运作、稳健发展，切实维护公司与全体股东的共同利益。
五、对下年度续聘会计师事务所的建议
经董事会财务审计委员会讨论后，向董事会建议继续聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2022 年度的财务报表审计机构和内部控制审计机构。
山西华阳新材料股份有限公司
董事会财务审计委员会
2022 年 4 月 18 日
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