股票代码 600265 股票简称 景谷林业 编号2010-007
云南景谷林业股份有限公司
第三届董事会第八次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
云南景谷林业股份有限公司第三届董事会第八次会议于2010 年4 月7 日(星
期三)上午9:00 在昆明市青年路389 号志远大厦17 层以现场方式召开，公司实
有董事八名，参加表决董事八名，其中董事赵卫东委托董事尚四清行使表决权；
董事苏坤委托董事罗永明行使表决权。会议符合《公司法》和《公司章程》的规
定。会议由董事长马春华先生主持。公司监事以及部分高级管理人员列席了会议。
会议审议并以记名投票表决的方式通过了如下预案：
一、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《关于公司计提2009 年资
产减值准备》的预案；
为了客观、真实地反映公司截止2009年12月31日止的财务状况及经营情况，
根据《企业会计准则》及相关规定，公司拟在2009年12月31日的会计报告中计提
相关资产减值准备，计提减值准备总额为52,218,638.28元，
本次计提资产减值准备情况概述：
1、存货跌价准备计提7,476,351.67元
公司期末对存货价值进行测试，由于市场价值变动，导致存货可变现价值低
于成本，本期计提了存货跌价准备，其中：产成品948,697.45元；原材料
6,527,654.22元。
2、、坏账准备计提3,742,286.61元
（1）、公司本期对应收帐款、其他应收款根据会计政策按账龄分析法计提了
坏账准备，共计提1,067,701.63元。
（2）、公司本期对预付账款期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账
准备，对长期挂账，预计无法收回的款项采用个别认定法全额计提了坏账准备，
其余按账龄分析法计提坏账准备,共计提减值准备2,674,584.98元。
3、长期股权投资减值准备计提4,100万元
公司本期对北京科技园文化教育建设有限公司（以下简称北京科技园）的长期投资（投资5000万元，持股11.36%）计提了4100万元的减值准备。主要原因
是：北京科技园主要经营的是土地的一级开发，目前主要的项目是中关村国际教
育园一级土地开发，目前面临的困难是一级土地开发需要大量的资金。根据北京
市国土资源局给公司的土地一级开发授权有关问题的批复，没有明确收益保障承
诺，项目的收益存在不确定性。
公司认为：该投资存在一定的减值迹象，预计可收回金额低于帐面价值。基
于稳健性考虑，公司参考经审计的被投资单位的净资产，按持股比例进行测算后,
计提长期投资减值准备4,100万元。
董事会关于计提资产减值准备的说明：
董事会认为：上述资产的可收回价值已经低于其账面价值，发生了减值，依
据《企业会计准则第8 号—资产减值》和公司《资产减值准备计提管理制度》的
规定，公司对其计提资产减值准备证据充分。
独立董事意见：
作为公司独立董事，对公司计提减值准备发表独立意见如下：公司计提减值
准备金是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，规避财务风险，能公允
反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计
提减值准备。
监事会意见：
公司监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符
合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，同意本次计提
减值准备。
二、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过2009 年总经理工作报告；
三、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过审议2009 年董事会工作报
告；
四、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过2009 年财务决算报告；
五、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过2009 年年度报告及摘要；
（《报告》详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn），
六、会议以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过2009年利润分配预案；
经信永中和会计师事务所审计，2009年度归属于母公司所有者的净利润-91,741,100.32元，当年没有可供股东分配的利润。加上年初未分配利润
67,985,981.24元，减去已分配2008年度的股利20,768,000.00元，累计可供股东
分配的利润为-44,523,119.08元。
因公司2009 年度经营亏损，2009 年度分配预案拟定为不分配，也不以公积
金转增股本。
七、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过关于续聘会计师事务所的
预案；
经董事会审计委员会审查并同意，拟在2010 年度继续聘请“信永中和会计
师事务所”为我公司审计机构，审计费用为每年35 万元。
八、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过关于购买林地、林木资产
的预案；
公司根据“遵循历史、照顾现实、依法依规”的原则，按照国家国有资产处
置相关规定，结合当前景谷林业发展的需要，拟向景谷县人民政府购买位于景谷
县永平镇、碧安乡、益智乡3 个乡镇6 个村委会面积为39475.5 亩国有林地、林
木，林木蓄积量为400255.6 立方米，使用期限50 年，及1 万亩左右迹地。购买
价格以双方认可的评估机构的评估价值参考确定。公司将会及时履行披露义务。
九、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过云南景谷林业股份有限公
司年报报告制度的议案；
（《制度》详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）
十、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过云南景谷林业股份有限公
司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案；
（《制度》详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）
十一、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过云南景谷林业股份有限
公司内幕信息知情人登记制度的议案；
（《制度》详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）
十二、会议以8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过云南景谷林业股份有限
公司外部单位报送信息管理制度的议案。
（《制度》详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）
以上一、3 计提长期股权投资减值准备的事项以及三、四、五、六、七、八需经2009 年度股东大会审议，股东大会召开日期另行通知。
特此公告
云南景谷林业股份有限公司董事会
2010 年4 月7 日
