证券代码:600184 股票简称:光电股份 编号:临 2023-08
北方光电股份有限公司
关于续聘 2023 年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
拟聘任的会计师事务所名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信事务所”)
本议案需提交股东大会审议。
北方光电股份有限公司(以下简称“公司”)于 2023 年 4 月 19 日召开第六
届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》,现将有关事宜公告如下:
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1.基本信息
立信会计师事务所(特殊普通合伙)由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建,1986 年复办,2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所,注册地址为上海市,首席合伙人为朱建弟先生。立信事务所是国际会计网络 BDO 的成员所,长期从事证券服务业务,新证券法实施前具有证券、期货业务许可证,具有 H 股企业审计资格,并已向美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)注册登记。
截至 2022 年末,立信事务所拥有合伙人 267 名、注册会计师 2392 名、从业
人员总数 10620 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 674 人。立信事务所的注册会计师和从业人员均从事过证券服务业务。
立信事务所 2021 年度业务收入(经审计)45.23 亿元,其中审计业务收入
34.29 亿元,证券业务收入 15.65 亿元。(注:鉴于 2022 年度财务数据未经审
计,故使用 2021 年数据)
2022 年度立信事务所为 646 家上市公司提供年报审计服务,同行业上市公
司审计客户 43 家。
2.投资者保护能力
截至 2022 年末,立信事务所已提取职业风险基金 1.61 亿元,购买的职业保
险累计赔偿限额为 12.50 亿元,相关职业保险能够覆盖因审计失误导致的民事赔 偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况:
起诉(仲 被诉(被仲 诉讼(仲裁)诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)结果
裁)人 裁)人 事件 金额
金亚科技、 预计 4500 连带责任,立信事务所投保的
投资者 周旭辉、立 2014 年报 万元 职业保险足以覆盖赔偿金额,
信事务所 目前生效判决均已履行
一审判决立信事务所对保千里
保千里、东 在 2016 年 12 月 30 日至 2017
北证券、银 2015 年重组、 年 12 月 14 日期间因证券虚假
投资者 信评估、立 2015 年报、 80 万元 陈述行为对投资者所负债务的
信事务所等 2016 年报 15%承担补充赔偿责任,立信事
务所投保的职业保险足以覆盖
赔偿金额
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 2 次、监督管理措施
30 次、自律监管措施和纪律处分 2 次,涉及从业人员 82 名。
(二)项目成员信息
1.基本信息
项目 姓名 注册会计师 开始从事上市 开始在本所 开始为本公司提
执业时间 公司审计时间 执业时间 供审计服务时间
项目合伙人 安行 2010 年 2009 年 2012 年 2021 年
签字注册会计师 熊宇 2007 年 2008 年 2013 年 2021 年
质量控制复核人 禹正凡 2004 年 2004 年 2011 年 2023 年
(1)项目合伙人近三年从业情况:
姓名:安行
时间 上市公司名称 职务
2021-2022年 北方光电股份有限公司 项目合伙人
2022年 北方国际合作股份有限公司 项目合伙人
2021-2022年 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 项目合伙人
2021-2022年 内蒙古第一机械集团股份有限公司 项目合伙人
2021-2022年 长春一东离合器股份有限公司 项目合伙人
2021-2022年 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 项目合伙人
2020年 锦州吉翔钼业股份有限公司 签字注册会计师
2020年 成都德芯数字科技股份有限公司 签字注册会计师
(2)签字注册会计师近三年从业情况:
姓名:熊宇
时间 上市公司名称 职务
2021-2022年 北方光电股份有限公司 签字注册会计师
2021-2022年 北方国际合作股份有限公司 签字注册会计师
2022年 大金重工股份有限公司 签字注册会计师
2020年 武汉精测电子集团股份有限公司 签字注册会计师
(3)质量控制复核人近三年从业情况:
姓名:禹正凡
时间 上市公司名称 职务
2020-2022年 倍杰特集团股份有限公司 质量控制复核人
2022年 厦门市美亚柏科信息股份有限公司 质量控制复核人
2022年 中国化学工程股份有限公司 质量控制复核人
2022年 东华工程科技股份有限公司 质量控制复核人
2.项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形;上述人员过去三年没有不良记录。
3.审计收费
2022 年度审计费用 36 万元(不含审计期间交通食宿费用),其中财务报告
审计费用 25 万元、内控审计费用 11 万元,审计费用系根据公司业务规模及分布情况协商确定。
审计费用同比变化情况:
项目 2022 年度 2023 年度 同比增减%
财务报告审计费用(万元) 25 25 0
内控审计费用(万元) 11 11 0
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
(一)审计委员会审查意见
公司董事会审计委员会审阅了公司提交的相关材料,认为立信事务所具备从事证券、期货相关业务的资格,具备为上市公司提供审计服务的经验、专业胜任
能力和投资者保护能力及独立性,诚信状况良好,能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的要求。同意聘用立信事务所作为公司 2023 年度财务报告及内部控制的审计机构,并将该议案提交公司董事会审议。
(二)独立董事关于本次聘任会计事务所的独立意见
公司独立董事事前核查了相关资料,认为立信事务所具备证券、期货相关业务从业资格,能够满足公司财务报告审计和内部控制审计工作的要求,同意公司将《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》提交董事会审议。
公司独立董事发表独立意见:立信事务所具备证券、期货相关业务从业资格,具备为上市公司提供审计服务的经验与能力,项目团队主要成员诚信状况良好,能够满足公司 2023 年度财务报告审计和内部控制审计工作的要求,公司相关决策程序符合法律、行政法规、部门规章等规范性文件及公司《章程》的规定,没有损害公司及股东的利益,同意续聘立信事务所为公司 2023 年度审计机构,并将该议案提交股东大会审议。
(三)董事会审议和表决情况
2023 年 4 月 19 日,公司第六届董事会第二十三次会议审议通过《关于续聘
2023 年度审计机构的议案》,以 9 票同意获得通过,0 票反对,0 票弃权。
(四)本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议,并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
北方光电股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十一日