中国化学建材股份有限公司董事会公告
中国化学建材股份有限公司（以下简称本公司）于2001年3月20日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过了分别投资2000万元参股杭州凯盛高技术材料有限责任公司（以下简称杭州凯盛）和投资1400万元参股咸阳凯盛无机材料有限责任公司（以下简称咸阳凯盛）的议案。相关决议公告及董事会关联交易公告已刊登在2001年3月22日的《中国证券报》和《上海证券报》上。根据北京中企华资产评估有限责任公司的资产评估报告和北京京都会计师事务所的审计报告，杭州信诚地产评估咨询有限公司和北京中地华夏咨询评估中心有限公司的土地评估报告及国家国土资源部国土资函[2001]137号文和国土资函[2000]605号文，本公司与中国新型建筑材料（集团）公司（以下简称中新公司）合资组建的杭州凯盛和咸阳凯盛的出资情况如下：
一、杭州凯盛高技术材料有限责任公司
杭州凯盛注册资本5657.5万元，中新公司将其全资拥有的中国新型建筑材料工业杭州设计院经评估后的净资产和土地使用权共计5657.5万元投入杭州凯盛，其中3857.5万元资产作为中新公司的出资，占注册资本的68.18%，本公司投资1800万元，占注册资本的31.82%。中新公司投入的超出出资额的1800万元资产作为杭州凯盛对中新公司的负债。
中新公司投入的净资产为3364.41万元，土地使用权价格为3821.09万元（其中1528万元已作为无形资产包含在净资产中），上述两项资产共计5657.5万元。
资产明细详见资产评估汇总表和土地估价结果一览表。
二、咸阳凯盛无机材料有限责任公司
咸阳凯盛注册资本3845.83万元，中新公司将其全资拥有的咸阳陶瓷研究设计院经评估后的净资产和土地使用权共计3845.83万元投入咸阳凯盛，其中2245.83万元作为中新公司的出资，占注册资本的58.4%，本公司投资1600万元，占注册资本的41.6%。中新公司投入的超出出资额的1600万元资产作为咸阳凯盛对中新公司的负债。
中新公司投入的净资产为2588.39万元，土地使用权价格为1257.44万元，上述两项资产共计3845.83万元。
资产明细详见资产评估汇总表和土地估价结果一览表。
中新公司投入杭州凯盛和咸阳凯盛的净资产和土地使用权已经北京中企华资产评估有限责任公司的资产评估、杭州信诚地产评估咨询有限公司和北京中地华夏咨询评估中心有限公司的土地评估以及北京京都会计师事务所审计，现将资产评估报告、土地评估报告、审计报告予以公告（资产评估、土地评估和审计的基准日均为2000年9月30日）。
资产评估报告、土地评估报告、审计报告附后。
中国化学建材股份有限公司董事会
2001年4月6日
审计报告
北京京都审字（2001）第0481号
中国新型建筑材料（集团）公司：
我们接受委托，审计了贵公司所属中国新型建筑材料工业杭州设计研究所截止二000年九月三十日拨入拟成立的杭州凯盛高技术材料有限责任公司的资产负债表。该资产负债表由中国新型建筑材料工业杭州设计研究所负责，我们的责任是对该资产负债表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合中国新型建筑材料工业杭州设计研究所的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
在审计过程中，我们注意到：
1、中国新型建筑材料工业杭州设计研究所的固定资产累计折旧未进行明细分类核算，与拨入固定资产不能一一对应。
2、中国新型建筑材料工业杭州设计研究所的长期投资原按成本法核算，自1999年度起对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上或投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
除存在上述情形外，我们认为上述资产负债表的编制符合《企业会计准则》及《工业企业会计制度》的有关规定，于二000年九月三十日净资产值是公允的。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 童登书
北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师 刘 莉
二00一年三月十六日
资产负债表
编制单位：中国新型建筑材料工业杭州设计研究院 单位：人民币元
资产： 附注 2000.9.30
流动资产：
货币资金
短期投资
减：短期投资净额
短期投资跌价准备
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 5.1 2,348,781.90
减：坏帐准备应收款项净额 2,348,781.90
预付帐款
应收补贴款
存货 5.2 1,027,488.50
减：存货跌价准备
存货净额 1,027,488.50
待摊费用待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产流动资产合计 3,376,270.40
长期投资：
长期股权投资 5.3 2,254,842.15
长期债权投资
长期投资合计 2,254,842.15
减：长期投资减值准备 277,000.00
长期投资净额 1,977,842.15
固定资产：
固定资产原价 5.4 18,338,822.93
减：累计折旧 5.4 8,965,381.26
固定资产净值 9,373,441.67
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 9,373,441.67
无形资产及其他资产：
无形资产 5.5,570,000.00
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 11,570,000.00
递延税项：
递延税项借项
资产总计 26，297，554.22
资产负债表（续）
编制单位：中国新型建筑材料工业杭州设计研究院
单位：人民币元
负债和股东权益： 附注 2000.9.30
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款 73,015.00
代销商品款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款 80,000.00
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 153,015.00
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 153,015.00
净资产 5.6 26,144,539.22
负债和股东权益总计 26,297,554.22
资产评估报告书摘要
按照国家对科研院所进行改革的有关精神，中国新型建筑材料（集团）公司决定对公司各科研院所及有关单位进行改制（新材资运发【2000】244号文）。其中拟以其下属单位—中国新型建筑材料工业杭州设计研究院的部分资产为基础，组建有限责任公司。北京中企华资产评估有限责任公司受中国新型建筑材料（集团）公司的委托，以2000年9月30日为评估基准日，对中国新型建筑材料工业杭州设计研究院拟投入组建有限责任公司的部分资产和相关负债进行了评估，并以评估后的净资产公允价值作为其资产重组的价值参考依据。
本次评估的范围为：中国新型建筑材料工业杭州设计研究院的部分资产及相关负债。
根据国家有关资产评估的法律和国家其他有关部门的法规与规定，本着独立、公正、科学和客观的原则及必要的评估程序，按照公认的资产评估方法对资产占有方涉及资产重组的全部资产及负债进行了评估，根据以上评估工作，在评估基准日持续使用前提下，得出如下评估结论：
中国新型建筑材料工业杭州设计研究院拟投入有限责任公司的总资产帐面值为2629.76万元，负债为15.30万元，净资产为2614.46万元；调整后总资产帐面值为2657.46万元，负债为15.30万元，净资产为2642.16万元；评估后的总资产为3379.71万元，负债为15.30万元，净资产为3364.41万元，增值为722.25万元，增值率27.34%。
资产评估结果汇总表如下：
资产评估结果汇总表
评估基准日：2000年9月30日 单位：人民币万元
项目 帐面价值 调整后帐面值 评估价值 增减值 增加率%
A B C D=C-B E=（C-B）/B·100%
流动资产 1 337.63 337.63 324.22 -13.41 -3.97
长期投资 2 197.78 225.48 216.26 -9.22 -4.09
固定资产 3 937.35 937.35 1311.23 373.88 39.89
其中：在建工程
4
建筑物 5 685.37 685.37 1191.79 506.42 73.89
机器设备 6 251.97 251.97 119.44 -132.53 -52.60
无形资产 7
