关于中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86 10 8566 5588
关于中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 210A006222 号
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司全体股东：
我们接受中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称“铁龙物流公司”）
委托，根据中国注册会计师执业准则审计了铁龙物流公司 2022 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第210A007902号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，铁龙物流公司编制了本专项说明所附的中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是铁龙物流公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计铁龙物流公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对铁龙物流公司实施于 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2022 年度铁龙物流公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供铁龙物流公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师： 关 涛
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 赖积鹏
中国·北京 二〇二三年四月四日
附表 2
关于中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
上市公司核 2022年期 2022年度 2022年度 2022年度 2022年期
非经营性资金占用 资金占用方 占用方与上市公 算的会计科 初占用资 占用累计发 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用形成原 占用性质
名称 司的关联关系 目 金余额 生金额(不 利息(如有) 生金额 余额 因
含利息)
非经营性
现大股东及其附属 占用
企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
前大股东及其附属 占用
企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司核 2022年期 2022年度 2022年度 2022年度 2022年期
其他关联资金往来 资金往来方名 往来方与上市公 算的会计科 初往来资 往来累计发 往来资金的 偿还累计发 末往来资金 往来形成原 往来性质
称 司的关系 目 金余额 生金额（不 利息（如 生金额 余额 因
含利息） 有）
实际控制人及其附 中国国家铁路集 实际控制人 应收账款 2,915.34 64,037.82 64,690.50 2,262.66 清算资金 经营性往来
团有限公司
属企业 铁总服务有限公 控股股东、实际
司 控制人的附属企 其他应收款 80.00 80.00 保证金 经营性往来
业
中国铁路沈阳局 控股股东、实际
集团有限公司 控制人的附属企 应收账款 411.66 4,815.53 4,790.09 437.10 应收运杂费 经营性往来
业
大连铁越集团有 控股股东、实际
限公司 控制人的附属企 其他应收款 65.00 65.00 65.00 65.00 保证金 经营性往来
业
北京经纬信息技 控股股东、实际
术有限公司 控制人的附属企 预付款项 94.34 94.34 预付研发费 经营性往来
业
小计 3,472.00 69,012.69 69,545.59 2,939.10
铁路运输企
中铁集装箱运输 控股股东 其他应收款 3,403.95 5,477.45 6,429.44 业汇总缴纳 经营性往
2,451.96 增值税流转
有限责任公司 来
额
上海上铁集装箱 控股股东、实际
运输有限公司 控制人的附属企 其他应收款 10.00 10.00 保证金 经营性往来
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