关于郑州煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：郑州煤电股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：87785121
关于郑州煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2026]第 ZB10106 号
郑州煤电股份有限公司全体股东：
我们审计了郑州煤电股份有限公司(以下简称“郑州煤电公
司”)2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2026 年 3 月 26 日出具了报告号为信会师报字[2026]第 ZB10104 号
的无保留意见审计报告。
郑州煤电公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是郑州煤电公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计郑州煤电公司 2025 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解郑州煤电公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供郑州煤电公司为披露 2025 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 吴可方
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 刘宜兵
中国·上海 二〇二六年三月二十六日
附表 2
关于郑州煤电股份有限公司
2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2025 年度 2025 年度
非经营性资金 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2025 年期 占用累计 占用资金 2025 年度 2025 年期 占用形成原
占用 名称 公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 因 占用性质
系 计科目 金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
现控股股东、 非经营性
实际控制人及 占用
其附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
前控股股东、 非经营性
实际控制人及 占用
其附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及 占用
其附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2025 年度 2025 年度
其他关联资金 往来方与上市 上市公司 2025 年期 往来累计 往来资金 2025 年度 2025 年期 往来形成原
往来 资金往来方名称 公司的关系 核算的会 初往来资 发生金额 的利息 偿还累计 末往来资 因 往来性质
计科目 金余额 （不含利 （如有） 发生金额 金余额
息）
出售材料及
郑州煤炭工业 设备，提供
（集团）有限责 控股股东、实 租赁、提供 经营性往
任公司及其关联 际控制人的附 应收账款 5,852.89 5,852.89 工程施工、 来
方 属企业 设备代管、
通讯、餐饮
住宿等服务
郑州煤炭工业(集 控股股东、实 出售原煤、
