301555 深市 惠柏新材

      惠柏新材料科技（上海）股份有限公司

              2023年度财务决算报告

  惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称“公司”)2023年度财务审计工作已经完成，并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现公司根据本次审计结果编制了2023年度的财务决算报告如下：
一、2023年度主要财务数据和指标

                                                                    单位：元

        项目              2023 年度        2022年度        本年比上年增减

营业收入                  1,378,195,711.10  1,775,404,334.81            -22.37%

归属于上市公司股东的        57,398,474.99    64,290,631.53            -10.72%
净利润
归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净        55,891,649.92    62,773,874.36            -10.96%
利润

经营活动产生的现金流        -298,606,342.07  -145,032,521.66            -105.89%
量净额

基本每股收益（元/股）                0.79            0.93            -15.05%

稀释每股收益（元/股）                0.79            0.93            -15.05%

加权平均净资产收益率                8.69%          11.97%              -3.28%

        项目              2023年末          2022年末    本年末比上年末增减

资产总额                  2,075,924,033.29  1,933,648,995.30              7.36%

归属于上市公司股东的      1,075,470,809.09    555,048,885.24              93.76%
净资产
二、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
（一）主要资产情况分析
1、资产情况分析

                                                                    单位：元

            资产              2023年12月31日  2022年12月31日    同比增减

 货币资金                          305,612,298.51    278,854,862.12        9.60%

 交易性金融资产                    130,327,155.03

 应收票据                          264,461,100.31    366,699,822.99      -27.88%

 应收账款                          832,595,446.41    723,927,938.83        15.01%

 应收款项融资                      136,810,603.36    159,930,099.55      -14.46%

 预付款项                            6,968,319.18    10,672,395.91      -34.71%

 其他应收款                          6,209,190.02      6,239,981.58        -0.49%

 存货                              97,769,128.85    114,424,210.56      -14.56%

 其他流动资产                        3,006,018.31      1,601,164.49        87.74%

        流动资产合计            1,783,759,259.98  1,662,350,476.03        7.30%

 长期股权投资                                        6,015,991.99      -100.00%

 其他权益工具投资                  15,708,679.23    12,833,335.90        22.41%

 固定资产                          59,442,375.05    66,322,241.90      -10.37%

 在建工程                          112,020,683.94    70,962,111.79        57.86%

 使用权资产                        31,041,430.56    27,255,745.95        13.89%

 无形资产                          50,888,762.29    72,319,915.57      -29.63%

 长期待摊费用                      10,626,705.91      9,582,152.74        10.90%

 递延所得税资产                      7,836,932.01      4,282,928.62        82.98%

 其他非流动资产                      4,599,204.32      1,724,094.81      166.76%

        非流动资产合计            292,164,773.31    271,298,519.27        7.69%

          资产总计              2,075,924,033.29  1,933,648,995.30        7.36%

主要变动原因分析：
（1） 其他流动资产增加，主要系本报告期内珠海厂房建设所增加的待抵扣增值税进项税额；

（2）在建工程增加，主要系珠海项目、江桥研发总部项目增加投资；
（3）无形资产减少，主要系报告期内处置土地使用权所致；
（4）其他非流动资产增加，主要系购买资产预付款增加。
2、负债状况分析

                                                            单位：元

    负债          2023年12月31日      2022年12月31日        同比增减

 短期借款                197,185,779.70      255,519,402.33              -22.83%

 应付票据                396,652,004.50      656,983,154.97              -39.63%

 应付账款                308,593,897.79      322,126,115.31              -4.20%

 合同负债                  1,709,958.71        1,116,438.22              53.16%

 应付职工薪酬            17,325,967.44      11,159,992.71              55.25%

 应交税费                  5,237,962.00      16,001,967.86              -67.27%

 其他应付款                  55,128.40          44,660.00              23.44%

 一年内到期的非            8,648,655.65        7,478,534.01              15.65%
流动负债

 其他流动负债            35,605,132.23      56,731,666.13              -37.24%

 流动负债合计          971,014,486.42    1,327,161,931.54              -26.84%

 长期借款                                    23,650,000.00            -100.00%

 租赁负债                23,599,397.95      21,821,178.88                8.15%

 递延所得税负债            5,839,339.83        6,141,836.07              -4.93%

 非流动负债合计          29,438,737.78      51,613,014.95              -42.96%

  负债合计          1,000,453,224.20    1,378,774,946.49              -27.44%

主要变动原因分析：
（1）短期借款减少，主要系本报告期归还银行短期借款，附追索权的贴现未终止确认的票据减少；
（2）应付票据减少，主要系本报告期主要原材料价格较上期下降，导致本报告期采购总额减少；

（3）合同负债增加，主要系预收客户货款增加；
（4）应交税费减少，主要系企业所得税减少以及IPO上市期间支付中介费用所产生的进项税额增加；
（5）长期借款减少，系本报告期归还银行长期借款。
3、股东权益状况分析

                                                              单位：元

        股东权益          2023年12月31日  2022年12月31日    同比增减

 股本                            92,266,700.00      69,200,000.00          33.33%

 资本公积                      747,130,378.53    307,389,280.42        143.06%

 其他综合收益                    6,090,652.68      5,875,001.93          3.67%

 盈余公积                        57,451,206.51      52,610,946.19          9.20%

 未分配利润                    172,531,871.37    119,973,656.70          43.81%

 归属于母公司所有者权益合计