广东汇成真空科技股份有限公司
关于募集资金具体运用情况的说明
一、募集资金管理运用概况
公司本次募集资金投资项目议案已于 2020 年9 月5日召开的 2020年第四次
临时股东大会审议通过，公司本次拟向社会公众公开发行人民币普通股不超过2,500 万股股票，占发行后总股本的比例不低于 25%。募集资金将运用于以下项目：
序号 项目名称 投资总额 募集资金投入 实施主体 项目建
（万元） （万元） 设期
1 研发生产基地项目 20,000.00 10,000.00 汇成真空 24 个月
2 真空镀膜研发中心项目 7,500.00 7,500.00 汇成真空 24 个月
3 补充流动资金项目 6,000.00 6,000.00 汇成真空 -
合计 33,500.00 23,500.00 - -
在本次募集资金到位前，公司将根据各项目实际进度情况，通过自有资金和银行贷款先期支付上述项目款项。公司首次公开发行股票实际募集资金扣除发行费用后，将用于支付项目剩余款项及置换先期投入。
（一）研发生产基地项目
1、项目概况
研发生产基地项目为公司主要产品真空镀膜机生产基地扩建项目。本项目拟新购置等离子体切割机、纳米硬度计、X 射线衍射仪等生产设备，在现有基础上完成设备购置安装并完善人员配置。
2、项目投资概算
（1）项目投资估算
项目总投资为 20,000.00 万元；其中建筑工程及其他费用 17,647.69 万元，
设备购置及安装工程费用 2,023.40 万元，铺底流动资金 328.91 万元，具体建设投资构成如下：
序号 名称 金额（万元） 比例
1 建设投资 19,671.09 98.36%
1.1 建筑工程及其他费用 17,647.69 88.24%
1.2 设备购置及安装工程费用 2,023.40 10.12%
1.2.1 其中：设备购置费用 1,964.46 9.82%
1.2.2 安装工程费 58.93 0.29%
2 铺底流动资金 328.91 1.64%
合计 20,000.00 100.00%
（2）项目经济效益概算
本项目经济效益测算的计算期为 10 年，其中建设期为 2 年，生产经营期为
8 年，其中完全达产年为 5 年。完全达产年份可实现营业收入 33,092.88 万元，
项目财务内部收益率 22.60%（所得税后），动态投资回收期为 6.54 年（所得税后），项目的经济效益较好。
（3）募投项目投产后的经济效益详细测算依据
①营业收入测算
按真空镀膜设备用途的不同，本项目主要产品分为消费电子真空镀膜设备、其他消费品真空镀膜设备、工业品真空镀膜设备和科研院所真空镀膜设备。由于不同种类的真空镀膜设备应用领域不同，在进行销售收入测算时，发行人参照目前收入种类分别进行测算。
本项目达产后，营业收入测算金额如下：
单位：万元
种类 达产后营业收入金额
真空镀膜设备-消费电子 19,291.13
真空镀膜设备-其他消费品 9,714.27
真空镀膜设备-科研院所 2,655.02
真空镀膜设备-工业品 1,432.46
合计 33,092.88
②主要成本及费用测算
a、原材料的测算
原材料主要包括真空泵类、电源类、真空腔体和机械配件类；单位原材料成本根据2017年-2019年三年平均单位营业成本的90.00%进行测算。
b、薪酬福利的测算
假设人均工资按年4%增加，根据建设期各阶段人员配置情况（人员职能和级
别）及人均产值确定人员人数；项目达产期的人工成本参照项目达产后的人员配置情况计算。
c、折旧与摊销的测算
软硬件设备预计净残值为5%，按照10年进行折旧；房屋建筑物预计净残值为10%，按照30年进行折旧。
d、销售费用的测算
销售费用是根据 2017 年-2019 年的销售费用率（销售费用/营业收入）的平
均值比例进行测算，平均值为 4.26%。
e、管理费用的测算
管理费用是根据 2017 年-2019 年的管理费用率（管理费用/营业收入）的平
均值比例进行测算，平均值为 6.48%。
③税金及附加的测算
本次募投项目中，发行人产品销项税和进项税税率为 13%，税金及附加包括城市维护建设税（税率 5%）、教育费附加（税率 3%）和地方教育费附加（税率2%）。
④企业所得税的测算
发行人达产后按照高新技术企业 15%税率对企业所得税进行测算。
3、项目计划建设周期
本项目计划建设期 24 个月，分 2 个阶段建设：第一阶段，通过 18 个月时间
完成基建工程；第二阶段，通过 6 个月完成厂房建设、机器设备的安装与调试、生产的试运行，同时进行生产招聘培训。本项目预计第三年即可顺利实现投产，当年达产 60%，第四年达产 80%，第五年开始产能完全释放。项目实施进度安排情况如下：
建设期 投产期 达产
序 项目 期
号 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5
Q1-Q2 Q3-Q4 Q1-Q2 Q3-Q4
1 前期研究设计与基建工程
2 厂房建设、机器设备的安
装与调试、生产的试运行
3 人员招聘及培训
4 投产释放 60%产能
5 释放 80%产能
6 释放 100%产能
4、项目资金使用计划
项目计划通过 24 个月时间完成，第一年计划投入 5,000.00 万元，第二年计
划投入 15,000.00 万元，具体情况如下：
投资项目 募集资金使用计划（万元）
项目 T1 T2
建筑工程及其他费用 5,000.00 12,647.69
设备购置及安装工程费 - 2,023.40
基本预备费 - -
铺底流动资金 - 328.91
合计 5,000.00 15,000.00
5、项目环保情况
本项目不涉及土建工程产生的污染源，生产过程中产生的废气、废水、废料和噪声均经过相应的环保设施处理，对周围环境影响小，符合我国环保法规所规定的污染物经处理后的排放标准。
6、项目履行审批、核准或备案情况
发行人已于 2020 年 6 月 5 日在广东省建设项目环境影响登记表备案系统提
交《建设项目环境影响登记表》进行备案（备案号：202044190100006386）。
7、项目选址及建设情况
本项目的实施地点位于东莞市大岭山镇鸡翅岭村。本项目将建设 51,939.93
平方米仓库与厂房。公司已于 2022 年 4 月 7 日取得该项目用地的《中华人民共
和国不动产权证书》（不动产权证号为：粤（2022）东莞不动产权第 0059657号），用途为工业用地；及于同日取得该项目用地的《中华人民共和国不动产权证书》（不动产权证号为：粤（2022）东莞不动产权第 0059658 号），用途为集体宿舍，土地总面积为 16,645.91 ㎡。
8、发行人建筑工程费用占比 88.24%的合理性
（1）现有房产使用情况
序号 权利人 证书编号 坐落 面积（m2） 用途
1 汇成光电 粤（2020）东莞不动 东莞市大岭山镇颜屋村 3,695.69 生产、研发
产权第 0054681 号 龙园路 2 号（厂房 A）
2 汇成光电 粤（2020）东莞不动 东莞市大岭山镇颜屋村 3,705.49 生产、办公、
产权第 0054682 号 龙园路 2 号（厂房 B） 研发
3 汇成光电 粤（2020）东莞不动 东莞市大岭山镇颜屋村 470.40 办公
产权第 0054683 号 龙园路 2 号（办公楼）
查看PDF原文
