矩阵纵横设计股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市
投资风险特别公告
保荐机构（主承销商）：长江证券承销保荐有限公司
矩阵纵横设计股份有限公司（以下简称“矩阵股份”、“发行人”或“公司”）首次公开发行3,000.00万股人民币普通股（A股）（以下简称“本次发行”）的申请已经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）创业板上市委员会委员审议通过，并已经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）同意注册（证监许可〔2022〕1921号）。
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构（主承销商）”）担任本次发行的保荐机构（主承销商）。
经发行人与保荐机构（主承销商）协商确定，本次发行数量为3,000.00万股，全部为公开发行新股，发行人股东不进行老股转让。本次发行的股票拟在深交所创业板上市。
本次发行适用于2021年9月18日中国证监会发布的《创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定》（证监会公告〔2021〕21号）、深交所发布的《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则（2021年修订）》（深证上〔2021〕919号）、中国证券业协会发布的《注册制下首次公开发行股票承销规范》（中证协发〔2021〕213号）、《注册制下首次公开发行股票网下投资者管理规则》（中证协发〔2021〕212号），请投资者关注相关规定的变化。
本次发行价格34.72元/股对应的发行人2021年扣除非经常性损益前后孰低的归母净利润摊薄后市盈率为19.22倍，低于中证指数有限公司2022年11月4日（T-4日）发布的行业最近一个月平均静态市盈率29.89倍；亦低于可比上市公司2021年扣非后平均静态市盈率。本次发行仍存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。发行人和保荐机构（主承销商）提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。
发行人、保荐机构（主承销商）特别提请投资者关注以下内容：
1、初步询价结束后，发行人和保荐机构（主承销商）根据《矩阵纵横设计
股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市初步询价及推介公告》规定的剔除规则，在剔除不符合要求投资者报价的初步询价结果后，将拟申购价格高于42.14元/股（不含42.14元/股）的配售对象全部剔除；拟申购价格为42.14元/股，且申购数量小于1,000万股的配售对象全部剔除；拟申购价格为42.14元/股，且申购数量等于1,000万股，且申购时间同为2022年11月4日14:38:17:263的配售对象，按照深交所网下发行电子平台自动生成的配售对象顺序从后到前剔除10个配售对象。以上过程共剔除103个配售对象，对应剔除的拟申购总量为62,660万股，占本次初步询价剔除无效报价后拟申购数量总和6,213,510万股的1.01%。剔除部分不得参与网下及网上申购。
2、发行人和保荐机构（主承销商）根据初步询价结果，综合考虑发行人基本面、发行人所处行业、市场情况、同行业上市公司估值水平、有效认购倍数、募集资金需求及承销风险等因素，协商确定本次发行价格为34.72元/股，网下发行不再进行累计投标询价。
投资者请按此价格在2022年11月10日（T日）进行网上和网下申购，申购时无需缴付申购资金。本次网下发行申购日与网上申购日同为2022年11月10日（T日），其中，网下申购时间为9:30-15:00，网上申购时间为9:15-11:30，13:00-15:00。
3、发行人与保荐机构（主承销商）协商确定的发行价格为34.72元/股，不超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平均数以及剔除最高报价后通过公开募集方式设立的证券投资基金（以下简称“公募基金”）、全国社会保障基金（以下简称“社保基金”）、基本养老保险基金（以下简称“养老金”）、根据《企业年金基金管理办法》设立的企业年金基金（以下简称“企业年金基金”）和符合《保险资金运用管理办法》等规定的保险资金（以下简称“保险资金”）报价中位数、加权平均数孰低值，故保荐机构（主承销商）母公司设立的另类投资子公司无需参与本次发行的战略配售。
本次发行不安排向发行人的高级管理人员与核心员工资产管理计划及其他外部投资者的战略配售。本次发行初始战略配售数量为150.00万股，占本次发行数量的5.00%。最终，本次发行不向战略投资者定向配售。初始战略配售数量与最终战略配售数量的差额150.00万股回拨至网下发行。
4、本次发行最终采用网下向符合条件的网下投资者询价配售（以下简称“网
下发行”）和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式进行。
本次网下发行通过深交所网下发行电子平台进行；本次网上发行通过深交所交易系统，采用按市值申购定价发行方式进行。
5、本次发行价格 34.72 元/股对应的市盈率为：
（1）14.42 倍（每股收益按照 2021 年度经会计师事务所依据中国会计准则
审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
（2）14.21 倍（每股收益按照 2021 年度经会计师事务所依据中国会计准则
审计的扣除非经常性损益前归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
（3）19.22 倍（每股收益按照 2021 年度经会计师事务所依据中国会计准则
审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）；
（4）18.95 倍（每股收益按照 2021 年度经会计师事务所依据中国会计准则
审计的扣除非经常性损益前归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）。
本次发行的发行价格不超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平均数以及剔除最高报价后公募基金、社保基金、养老金、企业年金基金和保险资金报价中位数、加权平均数孰低值。
本次发行价格确定后发行人上市时市值约为 41.6640 亿元。2020 年、2021
年，发行人归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后较低者为计算
依据）分别为 14,962.83 万元、21,677.63 万元，累计超过人民币 5,000 万元，符
合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 2.1.2 条第（一）项的规定。
6、本次发行价格为 34.72 元/股，请投资者根据以下情况判断本次发行定价的合理性。
（1）矩阵股份所属行业为“专业技术服务业（M74）”。截至 2022 年 11
月 4 日（T-4 日），中证指数有限公司发布的“专业技术服务业（M74）”最近一个月平均静态市盈率为 29.89 倍，请投资者决策时参考。
本次发行价格 34.72 元/股对应的发行人 2021 年扣除非经常性损益前后孰低
的归母净利润摊薄后市盈率为 19.22 倍，低于中证指数有限公司 2022 年 11 月 4
日（T-4 日）发布的行业最近一个月平均静态市盈率 29.89 倍，仍存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。发行人和保荐机构（主承销商）提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。
（2）截至 2022 年 11 月 4 日（T-4 日），可比上市公司估值水平如下：
T-4 日收盘价 2021 年扣 2021 年扣非 2021 年 2021年扣
证券代码 证券简称 （2022 年11 月 非前 EPS 后 EPS（元/ 扣非前 非后市盈
4 日，元/股） （元/股） 股） 市盈率 率（倍）
（倍）
300668.SZ 杰恩设计 18.90 0.1422 0.1311 132.91 144.16
300983.SZ 尤安设计 29.63 2.3750 2.1829 12.48 13.57
301024.SZ 霍普股份 25.22 0.7374 0.6536 34.20 38.59
平均值 23.34 26.08
资料来源：同花顺 iFinD，截至 2022 年 11 月 4 日（T-4 日）
注 1：市盈率计算如存在尾数差异，为四舍五入造成；
注 2：2021 年扣非前/后 EPS=2021 年扣除非经常性损益前/后归母净利润/T-4 日总股本；
注 3：计算市盈率平均值时剔除了杰恩设计。
本次发行价格 34.72 元/股对应的发行人 2021 年扣除非经常性损益前后孰低
的归母净利润摊薄后市盈率为 19.22 倍，低于可比上市公司 2021 年扣非后平均静态市盈率，仍存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。发行人和保荐机构（主承销商）提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。
（3）本次发行价格确定后，本次网下发行提交了有效报价的投资者数量为226 家，管理的配售对象个数为 4,920 个，占剔除无效报价后所有配售对象总数的 65.10%；有效拟申购数量总和为 3,921,450 万股，占剔除无效报价后申购总量的 63.11%，为战略配售回拨后、网上网下回拨前网下初始发行规模的 1,828.18倍。
（4）提请投资者关注发行价格与网下投资者报价之间存在的差异，网下投资者报价情况详见同日刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《矩阵纵横设计股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市发行公告》（以下简称“《发行公告》”）。
（5）《矩阵纵横设计股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股
意向书》（以下简称“《招股意向书》”）中披露的募集资金需求金额为 88,370.84万元，本次发行价格 34.72 元/股对应融资规模为 104,160.00 万元，高于前述募集资金需求金额。
（6）本次发行遵循市场化定价原则，在初步询价阶段由网下机构投资者基于真实认购意图报价，发行人与保荐机构（主承销商）根据初步询价结果情况并综合考虑发行人基本面、发行人所处行业、市场情况、同行业上市公司估值水平、有效认购倍数、募集资金需求及承销风险等因素，协商确定本次发行价格。本次发行价格不超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平均数以及剔除最高报价后公募基金、社保基金、养老金、企业年金基金和保险资金报价中位数、加权平均数孰低值 34.7496 元/股。任何投资者如参与申购，均视为其已接受该发行价格，如对发行定价方法和发行价格有任何异议，建议不参与本次发行。
（7）投资者应当充分关注定价市场化蕴含的风险因素，知晓股票上市后可能跌破发行价，切实提高风险意识，强化价值投资理念，避免盲目炒作。监管机构、发行人和保荐机构（主承销商）均无法保证股票上市后不会跌破发行价格。
7、按本次发行价格 34.72 元/股，发行人预计募集资金总额 104,160.00 万元，
扣除预计发行费用约 9,387.1303 万元（不含增值税）后，预计募集资金净额约为94,772.8697 万元，如存在尾数差异，为四舍五入造成。
本次发行存在因取得募集资金导致净资产规模大幅度增加对发行人的生产经营模式、经营管理和风险控制能力、财务状况、盈利水平及股东长
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