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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ……………第 3—11 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕3953 号
西安西测测试技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的西安西测测试技术股份有限公司（以下简称西测测试公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供西测测试公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为西测测试公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
西测测试公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对西测测试公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，西测测试公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了西测测试公司募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十三日
西安西测测试技术股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023年 12月修订）（》深证上〔2023〕1146 号）的规定，将本公司募集资金 2023 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意西安西测测试技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕748 号），本公司由主承销商长江证券承销保荐有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,110 万股，发行
价每股人民币 43.23 元，共计募集资金 91,215.30 万元，坐扣承销和保荐费用 7,202.88 万
元后的募集资金为 84,012.42 万元，已由主承销商长江证券承销保荐有限公司于 2022 年 7
月 21 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,130.65 万元后，公司本次募集资金净额为 80,881.77 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕376 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 80,881.77
项目投入 B1 10,435.16
利息收入净额 B2 558.05
截至期初累计发生额 超募资金补充流动资金 B3 9,596.92
闲置募集资金进行现金管 B4 35,500.00
理净额
项 目 序号 金 额
项目投入 C1 9,865.91
利息收入净额 C2 967.77
本期发生额 超募资金补充流动资金 C3 14,403.08
闲置募集资金进行现金管 C4 -17,500.00
理净额
项目投入 D1=B1+C1 20,301.07
利息收入净额 D2=B2+C2 1,525.82
截至期末累计发生额 超募资金补充流动资金 D3=B3+C3 24,000.00
闲置募集资金进行现金管 D4=B4+C4 18,000.00
理净额
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3-D4 20,106.52
实际结余募集资金 F 20,106.52
差异 G=E-F
注：公司于 2023 年 4 月 7 日对超募资金补充流动资金时误划 500 万元至一般户，公司
已于 2023 年 6 月 20 日将上述款项划回募集资金账号，上述期间内，该笔资金在一般户内并
未使用。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《西安西测测试技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并与保荐机构长江证券承销保荐有限公司、募集资金存放银行签署募集资金监管协议，规范募集资金的使用和管理。截至2023年12月31日，公司签署募集资金监管协议情况如下：
2022年6月24日，公司连同保荐机构长江证券承销保荐有限公司分别与西安银行股份有限公司高新科技支行、招商银行股份有限公司陕西自贸试验区西安高新科技支行、中国银行
股份有限公司西安高新技术开发区支行、中信银行股份有限公司西安分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2022年8月15日，公司及募投项目实施主体控股子公司成都西测防务科技有限公司与长江证券承销保荐有限公司、西安银行股份有限公司高新科技支行签署了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。前述监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2023年12月20日，公司及募投项目实施主体全资子公司武汉西测测试技术有限公司与长江证券承销保荐有限公司、西安银行股份有限公司高新科技支行签署了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。前述监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 6 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
户 名 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
西安银行股份有限公 691011580000069202 6.37 募集资金专户
司高新科技支行
招商银行股份有限公
司陕西自贸试验区西 129906739310361 158,039,136.61 募集资金专户
本公司 安高新科技支行
中国银行股份有限公
司西安高新技术开发 103700276892 31,450,606.39 募集资金专户
区支行
中信银行股份有限公 8111701012100699803 4,044,269.73 募集资金专户
司西安分行
成都西测 西安银行股份有限公
防务科技 司高新科技支行 691011580000070497 1,978,016.76 募集资金专户
有限公司
武汉西测 西安银行股份有限公
测试技术 司高新科技支行 691011580000078437 5,553,180.
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