三博脑科医院管理集团股份有限公司
2022 年度财务决算报告
三博脑科医院管理集团股份有限公司（以下简称公司）2022 年度财务会计报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的信会师报字[2023]第 ZB10083 号《审计报告》。会计师的审计意见认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2022 年
12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量。现将决算情况
报告如下：
一、主要财务数据和指标
项目 2022 年 2021 年 变动比例
营业收入（元） 1,068,351,898.04 1,137,219,893.76 -6.06%
净利润（元） 76,780,077.00 87,377,798.66 -12.13%
归属于上市公司股东的净利润（元） 63,092,588.80 76,694,317.64 -17.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 52,073,748.01 74,359,555.25 -29.97%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 151,444,037.79 122,110,293.62 24.02%
基本每股收益（元/股） 0.53 0.65 -18.46%
稀释每股收益（元/股） 0.53 0.65 -18.46%
加权平均净资产收益率 5.44% 7.03% -1.59%
项目 2022 年末 2021 年末 变动比例
资产总额（元） 1,831,659,252.82 1,790,735,923.15 2.29%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,201,394,849.09 1,129,301,153.00 6.38%
二、财务状况分析
（一）资产情况
单位：元
项目 2022 年末 2021 年末 变动比例
货币资金 573,052,397.62 462,330,067.90 23.95%
交易性金融资产 10,000,287.68 90,169,301.38 -88.91%
应收账款 69,209,382.12 90,907,683.59 -23.87%
预付款项 10,459,189.88 6,680,149.76 56.57%
其他应收款 18,230,554.83 17,430,854.39 4.59%
存货 31,698,067.00 28,410,832.99 11.57%
其他流动资产 2,190,463.64 3,390,553.69 -35.40%
流动资产合计 714,840,342.77 699,319,443.70 2.22%
长期股权投资 10,549,630.59 10,445,315.49 1.00%
固定资产 209,806,460.18 219,734,701.84 -4.52%
在建工程 236,160,088.13 152,896,782.96 54.46%
使用权资产 188,132,321.38 224,512,638.50 -16.20%
无形资产 403,839,669.39 414,369,271.19 -2.54%
商誉 15,173,419.94 15,173,419.94 0.00%
长期待摊费用 28,775,691.52 29,817,361.34 -3.49%
递延所得税资产 14,816,951.52 11,892,085.48 24.60%
其他非流动资产 9,564,677.40 12,574,902.71 -23.94%
非流动资产合计 1,116,818,910.05 1,091,416,479.45 2.33%
资产总计 1,831,659,252.82 1,790,735,923.15 2.29%
主要变动指标分析：
1、交易性金融资产
交易性金融资产期末余额为 1,000.03 万元，较上年末下降 88.91%，主要系
赎回部分结构性存款及理财产品所致。
2、预付款项
预付款项期末余额为 1,045.92 万元，较上年末增加 56.57%，主要系上市中
介机构费用增加所致。
3、其他流动资产
其他流动资产期末余额为 219.05 万元，较上年末减少 35.40%，主要系待摊
费用结转及预交税金减少所致。
4、在建工程
在建工程期末余额为 23,616.01 万元，较上年末增加 54.46%，主要系湖南三
博建设项目及重庆三博长安门诊楼项目投入金额增加所致。
（二）负债情况
单位：元
项目 2022 年末 2021 年末 变动比例
应付账款 166,053,812.77 141,219,075.37 17.59%
合同负债 5,339,608.04 5,098,884.40 4.72%
应付职工薪酬 48,849,469.27 71,891,731.79 -32.05%
应交税费 5,095,734.54 2,604,323.07 95.66%
其他应付款 30,498,584.50 37,052,095.58 -17.69%
一年内到期的非流动负债 39,118,144.21 32,625,706.26 19.90%
流动负债合计 294,955,353.33 290,491,816.47 1.54%
租赁负债 166,204,631.38 200,591,333.94 -17.14%
长期应付款 17,390,041.00 21,171,064.69 -17.86%
预计负债 27,120,345.88 30,430,112.00 -10.88%
递延收益 3,948,143.50 7,288,926.10 -45.83%
递延所得税负债 500,837.72 705,346.94 -28.99%
非流动负债合计 215,163,999.48 260,186,783.67 -17.30%
负债合计 510,119,352.81 550,678,600.14 -7.37%
主要变动指标分析：
1、应付职工薪酬
应付职工薪酬期末余额为 4,884.95 万元，较上年末下降 32.05%，系受宏观
经济影响业务量下降致使员工奖金减少所致。
2、应交税费
应交税费期末余额为 509.57 万元，较上年末增加 95.66%，主要系上年度预
交企业所得税金额较高，相应上年末应交企业所得税金额较低，导致本年末相较上年末应交企业所得税金额较高。
3、递延收益
递延收益期末余额为 394.81 万元，较上年末下降 45.83%，主要系政府补助
科研课题经费支出增加所致。
（三）所有者权益情况
单位：元
项目 2022 年末 2021 年末 变动比例
股本 118,838,629.00 118,838,629.00 0.00%
资本公积 685,351,489.70 676,350,382.41 1.33%
盈余公积 7,778,978.23 6,517,587.30 19.35%
未分配利润 389,425,752.16 327,594,554.29 18.87%
归属于母公司所有者权益合计 1,201,394,849.09 1,129,301,153.00 6.38%
少数股东权益 120
查看PDF原文
