301292 深市 海科新源

                        创业板投资风险提示

本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

  山东海科新源材料科技股份有限公司

            Shandong Hi-tech Spring Material Technology Co., Ltd.

          （山东省东营市东营高新技术产业开发区邹城路 23 号）

  首次公开发行股票并在创业板上市

            招股说明书

                保荐人（主承销商）

                  （成都市青羊区东城根上街 95 号）


                      声  明

  中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

  根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

                    本次发行概况

发行股票类型            人民币普通股（A 股）

                        本次公开发行股票的数量为 55,740,795 股，占发行后总股本的
发行股数                比例为 25.00%。本次发行全部为新股发行，不涉及股东公开
                        发售股份的情形。

每股面值                人民币 1.00 元

每股发行价格            人民币 19.99 元

发行日期                2023 年 6 月 27 日

拟上市证券交易所和板块  深圳证券交易所创业板

发行后总股本            222,963,178 股

保荐人（主承销商）      国金证券股份有限公司

招股说明书签署日期      2023 年 7 月 3 日


                      目  录


声  明...... 1
本次发行概况 ...... 2
目  录...... 3
第一节  释义 ...... 8

  一、一般释义...... 8

  二、专业术语释义 ......11
第二节  概览 ...... 13

  一、重大事项提示...... 13

  二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 16

  三、本次发行概况...... 17

  四、发行人主营业务经营情况...... 23

  五、发行人板块定位情况...... 26

  六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标...... 31

  七、财务报告审计截止日后的主要经营状况...... 31

  八、发行人选择的具体上市标准...... 33

  九、发行人治理特殊安排等重要事项...... 33

  十、募集资金用途与未来发展规划...... 33

  十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 34
第三节  风险因素 ...... 35

  一、与发行人相关的风险...... 35

  二、与行业相关的风险...... 38

  三、其他风险...... 40
第四节  发行人基本情况 ...... 43

  一、发行人基本情况...... 43

  二、发行人的设立及报告期内股本和股东变化情况...... 43

  三、发行人报告期内的股本和股东变化情况...... 46

  四、股本演变过程需要说明的其他事项...... 53

  五、发行人报告期内的重大资产重组情况...... 60


  六、公司间接在其他证券市场上的上市/挂牌情况 ...... 63

  七、发行人的股权结构...... 72

  八、发行人分公司、控股子公司、参股公司的情况...... 73

  九、发行人主要股东及实际控制人的基本情况...... 77

  十、发行人特别表决权股份情况...... 81

  十一、发行人协议控制架构的情况...... 82

  十二、发行人股本情况...... 82
  十三、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况.... 100
  十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近三年涉及行政处

  罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被

  中国证监会立案调查的情况...... 108
  十五、公司与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签定的协议及其

  履行情况...... 108
  十六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近二年的变动情况108
  十七、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员与发行人相关业务的对

  外投资情况...... 109
  十八、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属持有发行人

  股份的情况...... 109

  十九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员领取薪酬情况 ......110
  二十、发行人本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排

    ......112

  二十一、员工情况 ......114
第五节  业务与技术 ......117

  一、发行人主营业务及主要产品情况 ......117

  二、公司所处行业的基本情况...... 126

  三、公司销售情况与主要客户情况...... 182

  四、公司原材料采购与主要供应商情况...... 189

  五、对主营业务有重大影响的主要固定资产和无形资产...... 193

  六、公司经营资质和特许经营权情况 ......211

  七、公司核心技术和研发情况...... 213


  八、公司生产经营涉及的环保情况...... 224

  九、境外经营情况...... 237
第六节  财务会计信息与管理层分析 ...... 238

  一、最近三年财务报表...... 238
  二、财务报表审计意见、关键审计事项及报告期内与财务会计信息相关的

  重要性水平...... 248

  三、可能影响公司盈利能力、财务状况的主要因素...... 250

  四、报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况...... 252
  五、发行人财务报告审计基准日至招股说明书签署日之间的主要财务信息

  和经营状况...... 254

  六、报告期内主要会计政策和会计估计方法...... 254

  七、经会计师核验的非经常性损益明细表...... 292

  八、主要税收政策、缴纳的主要税种及税率...... 293

  九、主要财务指标...... 295

  十、分部信息...... 296

  十一、经营成果分析...... 297

  十二、资产质量分析...... 330

  十三、偿债能力、流动性与持续经营能力的分析...... 352

  十四、资本性支出与资产业务重组...... 369
  十五、报告期内财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项369

  十六、发行人盈利预测信息披露情况...... 370

  十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况...... 370
第七节  募集资金运用与未来发展规划...... 373

  一、募集资金投资项目及使用安排...... 373
  二、本次募集资金投资项目与发行人现有业务的影响、核心技术之间的关

  系...... 374
  三、募集资金对发行人主营业务发展的贡献、未来经营战略的影响及业务

  创新创造创意性的支持作用...... 375

  四、募集资金投资项目的必要性和可行性...... 376

  五、募投资金投资项目的具体情况...... 382


  六、募集资金投向对公司财务状况及经营成果的影响...... 385

  七、发行人制定的战略规划以及采取的措施...... 386
第八节  公司治理与独立性 ...... 390
  一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建

  立健全及运行情况...... 390

  二、发行人内部控制情况...... 390

  三、发行人报告期内违法违规及受到处罚的情形...... 391

  四、发行人报告期内资金占用和担保情况...... 391

  五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力...... 392

  六、同业竞争...... 393

  七、关联方、关联关系...... 398

  八、关联交易...... 404
第九节  投资者保护 ...... 413

  一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序...... 413

  二、本次发行前后的股利分配政策的差异情况...... 413
  三、本次发行后有关现金分红的股利分配政策、决策程序及监督机制.... 414

  四、其他特殊架构安排...... 416
第十节  其他重要事项 ...... 417
  一、对报告期经营活动、财务状况或未来发展等具有重要影响的合同及其

  履行情况...... 417

  二、发行人对外担保的有关情况...... 425
  三、对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大

  影响的诉讼或仲裁事项...... 426
  四、发行人控股股东、实际控制人、控股子公司、董事、监事、高级管理

  人员和其他核心人员的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项...... 426
第十一节  声明 ...... 427

  一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明...... 427

  二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 428

  三、保荐人（主承销商）声明...... 429

  四、发行人律师声明...... 431


  五、会计师事务所声明...... 432

  六、资产评估机构声明...... 433

  七、验资机构声明...... 434
第十二节  附件 ...... 436
  附录一：落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东

  投票机制建立情况...... 437

  附录二：本次发行上市相关主体作出的重要承诺...... 443
  附录三：发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度

  的建立健全及运行情况...... 466

  附录四：审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 469

  附录五：募集资金具体运用情况...... 470

  附录六：子公司、参股公司简要情况...... 474

  附录七：实际持有人明细...... 479

                    第一节  释义

  在招股说明书中，除非文义另有所指，下列简称具有如下特定含义：
一、一般释义
发行人、公司、本公司、 指  山东海科新源材料科技股份有限公司
海科新源

新源有限            指  东营市海科新源化工有限责任公司，系发行人前身

海科控股            指  山东海科控股有限公司，系发行人控股股东

思派新能源          指  江苏思派新能源科技有限公司，系发行