四川侨源气体股份有限公司
2022年度财务决算报告
一、2022年度公司财务报表的审计情况
公司2022年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙）审计，并出具了大华审字[2023]0014392号标准无保留意见的审计报告。
注册会计师的审计意见：侨源股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了侨源股份2022年12月31日合并及母公司财务状况以及2022年度合并及母公司经营成果和现金流量。
二、2022年度主要经营指标状况
单位：万元
项目 合并
2022 年 2021 年 变动比例
资产总额 185,521.51 149,024.48 24.49%
负债总额 29,328.47 67,446.51 -56.52%
所有者权益 156,193.04 81,577.97 91.46%
归属于母公司股东权益 156,193.04 81,577.97 91.46%
营业收入 91,839.16 83,257.14 10.31%
利润总额 15,714.93 22,268.04 -29.43%
净利润 11,704.29 18,052.50 -35.17%
归属于母公司股东的净利润 11,704.29 18,052.50 -35.17%
基本每股收益（元/股） 0.31 0.50 -38.58%
加权平均净资产收益率 9.85% 24.86% -15.01%
经营活动产生的现金流量净额 10,479.30 12,061.59 -13.12%
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
公司2022年度报告期末总资产为185,521.51万元，总负债29,328.47万元，所有者权益156,193.04万元。营业收入91,839.16万元，营业利润15,719.11万元，净利润11,704.29万元。2022年度经营活动产生的现金流量净额10,479.30万元，投资活动产生的现金流量净额-19,287.59万元，筹资活动产生的现金流量净21,667,53万元，现金及现金等价物净增加额12,859.23万元。相关财务指标状况分析如下：
（一）资产变动情况分析
1、公司资产总体构成情况
单位：万元
资产类别 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
流动资产 55,520.90 29.93% 36,050.93 24.19%
非流动资产 130,000.61 70.07% 112,973.56 75.81%
资产总额 185,521.51 100.00% 149,024.48 100.00%
2、主要资产项目变动情况及分析
单位：万元
资 产 2022年12月31日 2021年12月31日 增减幅度
货币资金 25,444.84 12,357.41 105.91%
交易性金融资产 3,010.11 4,741.36 -36.51%
应收票据 581.00 224.08 159.28%
应收账款 12,171.28 9,983.64 21.91%
应收款项融资 2,356.38 265.24 788.40%
预付款项 2,251.64 1,616.12 39.32%
其他应收款 1,511.33 982.93 53.76%
存货 4,535.17 3,985.17 13.80%
合同资产 3.74 35.13 -89.37%
其他流动资产 3,655.41 1,859.86 96.54%
流动资产合计 55,520.90 36,050.93 54.01%
固定资产 85,471.99 51,081.04 67.33%
在建工程 26,093.87 39,249.84 -33.52%
使用权资产 6,369.25 3,489.76 82.51%
无形资产 3,696.59 2,867.38 28.92%
长期待摊费用 133.18 0 100%
递延所得税资产 1,158.95 1,188.84 -2.51%
其他非流动资产 6,325.97 14,298.99 -55.76%
非流动资产合计 130,000.61 112,973.56 15.07%
资产总计 185,521.51 149,024.48 24.49%
（1）货币资金年末余额25,444.84万元，比年初增长105.91%，主要系报告期内公司首次公开发行股票募集资金到账所致。
（2）交易性金融资产年末余额3,010.11万元，比年初减少36.51%，主要系本期减少理财投资规模所致。
（3）应收票据年末余额581.00万元，比年初增加159.28%，主要系销售规模持续增加，票据结算规模增加所致。
规模持续增加，货款较年初增加所致。
（5）应收款项融资年末余额2,356.38万元，比年初增加788.40%，主要系收入增加，票据结算规模增加所致。
（6）预付款项年末余额2,251.64万元，比年初增长39.32%，主要系生产基地增加，预付电费增加所致。
（7）其他应收款年末余额为1,511.33万元，比年初增长53.76%，主要系项目履约保证金增加所致。
（8）合同资产年末余额为3.74万元，比年初减少89.37%，主要系质保金到期收回所致。
（9）其他流动资产年末余额3,655.41万元，比年初增长96.54%，主要系留抵进项税额增加所致。
（10）固定资产年末余额85,471.99万元，比年初增长67.33%，主要系新建项目投产转固所致。
（11）在建工程年末余额26,093.87万元，比年初减少33.52%，主要系新建项目投产转固所致。
（12）长期待摊费用年末余额133.18万元，比年初增加了100%，主要系厂房维修和绿化费所致。
（13）使用权资产年末余额6,369.25万元，比年初增长82.51%，主要系增加融资租赁资产所致。
（14）无形资产年末余额3,696.59万元，比年初增长28.92%，主要系新增项目土地所致。
（15）其他非流动资产年末余额为6,325.97元，比年初减少55.76%，主要系部分长期资产预付款本期到货结转所致。
（二）负债变动情况分析
1、公司负债整体构成及变动情况
单位：万元
资产类别 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
流动负债 16,065.38 54.78% 29,373.83 43.55%
非流动负债 13,263.09 45.22% 38,072.69 56.45%
负债总额 29,328.47 100.00% 67,446.51 100.00%
2、主要负债项目变动情况及分析
单位：万元
负债 2022年12月31日 2021年12月31日 增减幅度
应付票据 226.00 0.00 100.00%
应付账款 5,565.17 7,159.39 -22.27%
预收款项 0.00 70.48 -100.00%
合同负债 1,438.07 1,725.30 -16.65%
应付职工薪酬 1,832.75 1,610.07 13.83%
应交税费 4,565.41 2,143.63 112.98%
其他应付款 667.87 603.90 10.59%
一年内到期的非流动负债 1,556.16 15,601.78 -90.03%
其他流动负债 213.95 459.27 -53.42%
流动负债合计 16,065.38 29,373.83 -45.31%
长期借款 10,950.00 34,540.00 -
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