本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
江苏瑞泰新能源材料股份有限公司
Jiangsu Ruitai New Energy Materials Co., Ltd.
（张家港保税区纺织原料市场 216-2635 室）
首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
本次拟发行股票数量 18,333.33 万股，且占发行后总股本的比例
发行股数 为 25%
本次发行均为新股，原股东不进行公开发售股份
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 人民币 19.18 元
发行日期 2022 年 6 月 8 日
拟上市证券交易所 深圳证券交易所
拟上市的板块 创业板
发行后总股本 73,333.33 万股
保荐人、主承销商 中信证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2022 年 6 月 14 日
重要声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
重大事项提示
公司特别提请投资者注意，在做出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说明书正文内容，并特别关注以下事项。
一、本次发行前滚存利润的分配安排
本次公开发行股票并在创业板上市后，公司首次公开发行股票完成前产生的滚存利润由股票发行完成后的新老股东按持股比例共同享有。公司发行上市后的股利分配政策，请参见本招股说明书“第十节 投资者保护”之“二、股利分配政策”。
二、财务报告审计截止日后主要经营状况
财务报告审计基准日后至招股说明书签署日之间，公司经营情况良好，公司产业政策、税收政策、行业市场环境、主要原材料的采购、主要服务的提供、主要产品的生产和销售、主要客户和供应商、公司经营模式均未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员及其他核心人员未发生重大变更，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。
（一）2022 年 1-3 月经审阅的主要财务数据
根据《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引》（证监会公告[2020]43 号），发行人会
计师对公司 2022 年 3 月 31 日的合并及母公司资产负债表，截至 2022 年 3 月 31
日止三个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具审阅报告根据信会师报字[2022]
第 ZA12505 号审阅报告，发行人 2022 年 1-3 月经审阅的主要财务数据如下：
1、合并资产负债表主要数据
单位：万元
项目 2022 年 3 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动率
资产总计 671,582.78 558,874.42 20.17%
负债合计 363,035.59 281,154.64 29.12%
所有者权益合计 308,547.19 277,719.78 11.10%
项目 2022 年 3 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动率
归属于母公司所有者权益合计 283,702.12 255,418.30 11.07%
2、合并利润表主要数据
单位：万元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年 1-3 月 变动率
营业收入 200,780.11 80,043.21 150.84%
营业利润 38,969.23 10,658.45 265.62%
利润总额 38,946.66 10,657.51 265.44%
净利润 31,854.33 9,190.87 246.59%
归属于母公司股东的净利润 28,776.80 8,113.76 254.67%
扣除非经常性损益后归属于母 27,977.70 7,992.17 250.06%
公司股东的净利润
3、合并现金流量表主要数据
单位：万元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年 1-3 月 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 16,181.89 1,171.39 1,281.43%
投资活动产生的现金流量净额 -17,906.87 -1,700.43 953.08%
筹资活动产生的现金流量净额 17,471.07 -50.98 34,372.18%
具体变动分析请参阅本招股说明书之“第八节 财务会计信息与管理层分析”之“十四、财务报告审计截止日后主要经营状况”。
（二）2022 年 1-6 月业绩预计情况
单位：万元
项目 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 同比变动（预计）
（预计）
营业收入 350,000-390,000 177,769.71 96.88%-119.38%
归属于母公司股东的净利润 54,000-59,000 17,106.98 215.66%-244.89%
扣除非经常性损益后归属于母公 53,000-58,000 16,812.05 215.25%-244.99%
司股东的净利润
注：上述预计数据未经审计或审阅
基于公司目前的经营状况和市场环境，公司预计 2022 年 1-6 月实现营业收
入 350,000-390,000 万元，同比增长 96.88%-119.38%；实现归属于母公司股东的净利润 54,000-59,000 万元，同比增长 215.66%-244.89%；实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 53,000-58,000 万元，同比增长 215.25%-244.99%。
公司预计 2022 年 1-6 月业绩同比正向变动，主要原因包括：（1）下游市场
需求持续景气，下游主要客户如LG化学、宁德时代等已经与公司续签合作协议，主要产品锂离子电池电解液等产品预计销售情况良好；（2）随着锂离子电池产业链的整体向好，添加剂产品主要客户与公司的合作进一步深化。
上述数据是公司初步估算的结果，未经审计或审阅，且不构成盈利预测。三、江苏国泰分拆瑞泰新材上市符合《分拆若干规定》的各项规定
江苏国泰分拆瑞泰新材上市符合《分拆若干规定》对上市公司分拆所属子公司在境内上市的相关要求，具备可行性。具体如下：
（一）江苏国泰股票境内上市已满 3 年
江苏国泰于2006年12月8日在深交所中小板上市，至今上市时间已满3年，符合上述条件。
（二）江苏国泰最近 3 个会计年度连续盈利，且最近 3 个会计年度扣除按权
益享有的拟分拆所属子公司的净利润后，归属于江苏国泰股东的净利润累计不低于 6 亿元人民币（净利润以扣除非经常性损益前后孰低值计算）
江苏国泰 2019 年度、2020 年度及 2021 年度实现归属于江苏国泰股东的净
利润（扣除非经常性损益前后孰低值）分别为 8.40 亿元、8.44 亿元及 12.02 亿元，
符合“最近 3 个会计年度连续盈利”的规定；瑞泰新材 2019 年度、2020 年度及
2021 年度实现归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益前后孰低值）分
别为 1.70 亿元、2.46 亿元和 5.93 亿元，因此江苏国泰最近 3 个会计年度扣除按
权益享有的瑞泰新材的净利润（扣除非经常性损益前后孰低值）后，归属于江苏国泰股东的净利润（扣除非经常性损益前后孰低值）累计为 19.22 亿元，不低于6 亿元人民币，符合上述条件。
查看PDF原文
