迪阿股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70031863_H02号
迪阿股份有限公司
迪阿股份有限公司董事会：
我们审计了迪阿股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年4月25日出具了编号为安永华明（2024）审字第70031863_H01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，迪阿股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是迪阿股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计迪阿股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对迪阿股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解迪阿股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供迪阿股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2024）专字第70031863_H02号
迪阿股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李剑光
中国注册会计师：陈荟瑾
中国 北京 2024 年 4 月 25 日
附表 迪阿股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币千元
2023 年期 2023 年度占用 2023 年度 2023 年度偿 2023 年期
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 上市公司核算 初占用资金 累计发生金额 占用资金的 还累计发生金 末占用资金 占用形成原 占用性质
司的关联关系 的会计科目 余额 （不含利息） 利息（如 额 余额 因
有）
控股股东、实际控制
人及 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其附属企业
小计 - - - - -
前控股股东、实际控
制人 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
及其附属企业
小计 - - - - -
其他关联方及附属企 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
附表 迪阿股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币千元
2023 年期 2023 年度往来 2023 年度 2023 年期 往来性质（经
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 上市公司核算 初往来资金 累计发生金额 往来资金的 2023 年度偿 末往来资金 往来形成原 营性往来、非
司的关联关系 的会计科目 余额 （不含利息） 利息（如 还累计发生 余额 因 经营性往来）
有）
控股股东、实际控制 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
人及其附属企业
小计 - - - - -
深圳唯爱智云科技有限公 本公司之子公司 应收股利 - 360,000 - (279,000) 81,000 应收股利 非经营性往来
司
深圳戴瑞前海商业管理服 本公司之子公司 应收股利 100,000 70,000 - (155,000) 15,000 应收股利 非经营性往来
务有限公司
荷尔文化（深圳）有限公 本公司之子公司 应收股利 31,000 30,000 - (61,000) - 应收股利 非经营性往来
司
上海玳瑞钻石有限公司 本公司之子公司 应收股利 - 10,000 - (10,000) - 应收股利 非经营性往来
上市公司的子公司及 DR JEWELRY 本公司之子公司 其他应收款 117 8 - (5) 120 往来款 非经营性往来
其附属企业
北京中钻迪阿珠宝有限公 本公司之子公司 其他应收款 - 6,921 - (6,350) 571 往来款 非经营性往来
司
东莞迪阿珠宝有限公司 本公司之子公司 其他应收款 1 1,783 - (1,784) - 往来款 非经营性往来
好多钻石（深圳）有限公 本公
查看PDF原文
