国能日新科技股份有限公司
2022 年度财务决算报告
一、2022年度公司财务报表的审计情况
国能日新科技股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年度财务报表已经
立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司的财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022
年度的经营成果和现金流量。
二、本报告期主要财务数据和指标
（一）主要财务数据
2022 年 2021 年 本年比上年增减
营业收入（元） 359,530,635.90 300,150,890.39 19.78%
归属于上市公司股东的净利润 67,082,109.52 59,175,791.86 13.36%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经 61,261,062.75 57,329,282.05 6.86%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额 59,356,092.32 44,439,407.13 33.57%
（元）
基本每股收益（元/股） 1.03 1.11 -7.21%
稀释每股收益（元/股） 1.03 1.11 -7.21%
加权平均净资产收益率 9.03% 27.30% -18.27%
2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增
减
资产总额（元） 1,238,492,764.06 431,509,046.14 187.01%
归属于上市公司股东的净资产 1,005,105,239.25 246,350,040.64 308.00%
（元）
主要指标变动分析：
经营活动产生的现金流量净额59,356,092.32元，同比增加33.57%，主要系公 司收入规模增加，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加以及公司上市后进行 现金管理利息收入同比增加所致。
资产总额报告期末余额为1,238,492,764.06元，同比增加187.01%，主要系公 司首次公开发行股票募集资金所致。
归属于上市公司股东的净资产报告期末余额为1,005,105,239.25元，同比增加 308.%，主要系公司首次公开发行股票，导致股本及资本公积增加所致。
（二）主要财务指标
项目 2022年12月31日 2021 年 12 月 31 日 增减幅度
销售毛利率 66.61% 63.39% 3.22%
盈利能力
加权平均净资产收益率 9.03% 27.30% -18.27%
流动比率 4.96 2.24 121.43%
偿债能力 速动比率 4.61 1.86 147.85%
资产负债率 18.77% 42.90% -24.13%
应收账款周转率 1.82 1.91 -4.93%
流动资产周转率 0.46 0.82 -43.32%
营运能力
非流动资产周转率 5.86 18.74 -68.75%
总资产周转率 0.43 0.79 -45.50%
主要指标变动分析：
流动比率报告期末为4.96，较上年末增加121.43%，主要系公司首次公开发 行股票募集资金造成货币资金增加所致。
速动比率报告期末为4.61，较上年末增加147.85%，主要系公司首次公开发 行股票募集资金造成货币资金增加所致。
流动资产周转率报告期末为0.46，较上年期末减少43.32%，主要系公司首次 公开发行股票募集资金后流动资产总额大幅度增加所致。
非流动资产周转率报告期末为5.86，较上年期末减少68.75%，主要系报告期 公司进行对外投资造成非流动资产增加所致。
总资产周转率报告期期末为0.43，较上年期末减少45.50%，主要系报告期公 司首次公开发行股票募集资金后总资产大幅增加所致。
三、财务状况分析
公司2022年度相关财务状况分析如下：
（一）财务状况分析
1、资产结构
单位：人民币 元
资产 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减幅度
货币资金 799,764,670.45 82,695,622.98 867.12%
交易性金融资产 0.00 50,021,808.21 -100.00%
应收票据 15,832,155.56 19,279,778.30 -17.88%
应收账款 222,284,776.05 173,719,265.68 27.96%
应收款项融资 6,607,812.00 990,250.00 567.29%
预付款项 2,195,532.62 2,280,255.37 -3.72%
其他应收款 3,957,084.26 3,059,735.21 29.33%
存货 80,714,542.54 68,151,445.52 18.43%
合同资产 6,182,375.43 5,254,760.23 17.65%
其他流动资产 73,523.73 4,150,943.39 -98.23%
流动资产合计 1,137,612,472.64 409,603,864.89 177.73%
长期股权投资 36,635,370.81 0.00 -
其他权益工具投资 12,278,800.00 0.00 -
其他非流动金融资产 26,000,000.00 0.00 -
固定资产 10,563,115.93 7,797,378.49 35.47%
使用权资产 5,471,355.49 5,433,010.03 0.71%
无形资产 281,584.28 361,414.64 -22.09%
长期待摊费用 885,703.46 1,206,213.22 -26.57%
递延所得税资产 5,346,257.75 3,469,409.23 54.10%
其他非流动资产 3,418,103.70 3,637,755.64 -6.04%
非流动资产合计 100,880,291.42 21,905,181.25 360.53%
资产总计 1,238,492,764.06 431,509,046.14 187.01%
主要指标变动分析：
报告期末公司资产总额 1,238,492,764.06 元，较上年末增加 806,983,717.92
元，增长 187.01%。变动幅度超过 30%的主要项目说明如下：
货币资金报告期末余额为 799,764,670.45 元，较上年末增长 867.12%，主要
系报告期公司首次公开发行股票募集资金，以及销售收入回款增加所致。
交易性金融资产报告期末余额为 0 元，主要系 2022 年购入的结构性理财存
款在年底赎回所致。
应收款项融资报告期末余额为 6,607,812.00 元,较上年末增加 567.29%，主要
系报告期内用应付票据支付一部分货款导致在手应收票据增加所致。
其他流动资产报告期末余额为 73,523.73 元，较上年末减少 98.23%，主要系
报告期公司首次公开发行股票后发行费用冲减资本公积所致。
长期股权投资报告期末余额为 36,635,370.81 元，主要系报告期公司对江苏硕道能
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