山东隆华新材料股份有限公司
2021 年度财务决算报告
山东隆华新材料股份有限公司(以下简称“公司”)为国内专业的聚醚多元醇(简称聚醚)系列产品规模化生产企业,主要从事聚醚系列产品的研发、生产与销售。报告期内,公司实现营业收入 427,524.13 万元,同比增长 77.20%;实现归属于上市公司股东的净利润 19,401.07 万元,同比增长 81.91%。
公司 2021 年 12 月 31 日的资产负债表,2021 年度的利润表、现金流量表、
股东权益变动表以及财务报表附注业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。
一、2021 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)资产情况分析
单位:元
项目 2021 年 12 月 31日 2020 年 12 月 31日 变动幅度
货币资金 816,382,197.65 239,040,513.42 241.52%
交易性金融资产 71,241,252.84 - -
应收账款 64,938,931.65 27,068,441.27 139.91%
应收款项融资 53,834,861.93 100,316,127.25 -46.33%
预付款项 21,283,617.93 13,839,140.49 53.79%
其他应收款 454,458.28 306,126.65 48.45%
存货 247,096,579.72 147,164,078.89 67.91%
其他流动资产 6,002,912.03 11,652,034.53 -48.48%
债权投资 30,044,375.00 - -
固定资产 262,537,448.75 225,238,026.62 16.56%
在建工程 104,605,552.97 55,657,228.87 87.95%
使用权资产 1,200,798.97 - -
无形资产 42,669,700.21 43,734,898.21 -2.44%
递延所得税资产 2,839,514.99 1,356,505.39 109.33%
其他非流动资产 14,988,898.85 4,108,583.29 264.82%
报告期末公司总资产 174,012.11 万元,比报告期初 86,948.17 万元增加了
87,064.94 万元,增幅 100.13%。
其中:流动资产 128,123.48 万元,占期末总资产的 73.63%;固定资产
26,253.74 万元,占期末总资产的 15.09%;无形资产 4,266.97 万元,占期末总资产的 2.45%;其他资产 15,367.92 万元,占期末总资产的 8.83%。
期末货币资金较期初增长 241.52%,主要系公司本期发行股票获得融资款所
致。
期末交易性金融资产较期初大幅增加,主要系使用自有资金购入结构性存款理财产品所致。
期末应收账款账面余额较期初增长 139.91%,主要系公司大力开拓海外市场,
少量有信用账期客户销售规模扩大后使得应收账款增加所致。
期末应收款项融资余额较期初下降 46.33%,主要系银行承兑汇票在本报告
期背书及到期承兑所致。
期末预付账款余额较期初增长 53.79%,主要系本公司销售规模增长,为保
证供应满足生产及安全储备需求,向原材料供应商预付款规模扩大所致。
期末其他应收款余额较期初增长 48.45%,主要系应收押金及保证金增加所
致。
期末存货账面余额较期初增长 73.03%,主要系随着公司 36 万吨/年聚醚多
元醇扩建项目 2021 年度投产,业务规模扩大,自制半成品、库存商品等备货增加所致。
期末其他流动资产较期初下降 48.48%,主要系期末应收出口退税减少所致。
期末在建工程账面价值较期初增长 87.95%,主要系 36 万吨/年高性能聚醚
多元醇扩建项目投入增加所致。
期末递延所得税资产余额较期初增长 109.33%,主要系本期资产减值损失计
提增加所致。期末递延所得税负债余额较期初增长,主要系交易性金融资产公允价值变动增加所致。
期末其他非流动资产余额较期初增长 264.82%,主要系预付 36 万吨/年高性
能聚醚多元醇扩建项目设备款及工程款增加所致。
(二)负债情况分析
单位:元
项目 2021 年 12 月 31日 2020 年 12 月 31日 变动幅度
应付票据 6,129,872.14 19,559,618.69 -68.66%
应付账款 71,667,858.97 60,840,259.79 17.80%
预收款项 7,586,081.24 3,986,785.28 90.28%
合同负债 82,114,245.32 61,543,411.93 33.42%
应付职工薪酬 5,367,397.03 4,526,848.08 18.57%
应交税费 8,931,523.42 10,817,221.69 -17.43%
其他应付款 13,153,693.08 8,593,303.88 53.07%
一年内到期的非流 574,354.26 - -
动负债
其他流动负债 5,387,256.03 6,793,788.51 -20.70%
租赁负债 705,500.47 - -
递延所得税负债 186,187.93 - -
报告期末公司总负债 20,180.40 万元,比报告期初 17,666.12 万元减少了
2,514.28 万元,增幅 14.23%。
其中:流动负债 20,091.23 万元,占期末总负债的 99.56%;非流动负债 89.17
万元,占期末总负债的 0.44%。
期末应付票据余额较期初下降 68.66%,主要系公司因发行新股后资金相对
充裕,减少使用银行票据支付货款所致。
期末预收账款余额较期初增长 90.28%,主要系销售规模增长所致。
期末合同负债余额较期初增长 33.42%,主要系销售规模增长所致。
期末其他应付款余额较期初增长 53.07%,主要系应付第三方物流公司保证
金和投标保证金大幅增长所致。
(三)所有者权益
单位:元
项目 2021 年 12 月 31日 2020 年 12 月 31日 变动幅度
股本 430,000,018.00 360,000,018.00 19.44%
资本公积 574,442,131.85 169.38 339,143,914.55%
专项储备 23,751,186.20 16,707,195.97 42.16%
盈余公积 58,072,333.13 38,671,261.91 50.17%
未分配利润 452,051,462.70 277,441,821.77 62.94%
期末资本公积较期初大幅增长,主要系本期公开发行股票,注册资本和股本溢价增加所致。
期末专项储备较期初增长 42.16%,主要系根据《企业安全生产费用提取和
使用管理办法》计提的安全生产费增加所致。
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期净利润 10%提取法定盈余公积金。
(四)经营情况分析
单位:元
项目 2021 年度 2020 年度 变动幅度
营业收入 4,275,241,309.32 2,412,615,914.93 77.20%
营业成本 3,985,852,464.31 2,224,363,768.05 79.19%
税金及附加 2,286,697.62 3,784,372.99 -39.58%
销售费用 22,530,238.73 35,528,509.26 -36.59%
管理费用 29,059,769.88 21,145,090.52 37.43%
研发费用 6,869,627.34 3,965,773.29 73.22%
财务费用 -3,737,044.61 -41,804.22 -
其他收