关于江苏益客食品集团股份有限公司2022 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于江苏益客食品集团股份有限公司 2022年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
江苏益客食品集团股份有限公司 2022年度募集资金 1-8
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于江苏益客食品集团股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第 371A009152号
江苏益客食品集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称 益客食品公司）《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》的要求编制 2022 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是益客食品公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对益客食品公司董事会编制的 2022年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2022 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合益客食品公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，益客食品公司董事会编制的 2022 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了益客食品公司 2022年度募集资金的存放和实际使用情况。
江苏益客食品集团股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（以下简称“《监管指引第2号》”）和深圳证券交易所颁布的《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《自律监管指引第2号》”）等有关规定，江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了截至2022年12月31日止募集资金存放与使用情况的专项报告，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏益客食品集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3800号）同意注册，公司2022年1月首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）44,897,960股，发行价格为每股11.40元，募集资金总额为51,183.67万元，扣除发行费用6,761.34万元后，实际募集资金净额为44,422.33万元。
上述资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2022）第371C000019号《验资报告》予以验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1.以前年度已使用金额
本公司不存在以前年度已使用的募集资金。
2.本年度使用金额及当前余额
2022年度，本公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 51,183.67
项目 金额
减：发行费用 6,761.34
募集资金净额 44,422.33
减：直接使用募集资金投入募集资金投资项目 20,756.08
减：置换预先投入募集资金投资项目 17,126.02
加：募集资金账户利息收入及扣除手续费净额 99.14
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 6,639.37
截至2022年12月31日，募集资金累计投入20,756.08万元，尚未使用的募集资金余
额与募集资金账户利息收入及扣除手续费净额合计金额为6,639.37万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和
国公司法》《中华人民共和国证券法》《监管指引第2号》和《自律监管指引第2号》
等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏益客食品集团股份有限公司募集
资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。该《管理制度》于2022年2月15日经
公司第二届董事会第十四次会议审议通过。
根据《管理制度》并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，具体情况
如下表所示：
开户主体 开户银行 银行账号 募集资金用途
中国工商银行股份有 1116020029300666667 益客食品供应链数字化建设
限公司宿迁分行 项目
江苏益客食品集团股 中信银行股份有限公
份有限公司 司南京分行百家湖支 8110501012701865363 补充流动资金
行
中国农业银行股份有 10460601040046953 扩建年产 2 万吨禽肉熟食项
限公司宿迁宿城支行 目
山东益客食品产业有 中国工商银行股份有 1609002829200275379 山东益客食品产业有限公司
限公司 限公司鄄城支行 肉鸭屠宰线建设项目
山东益客食品产业有 中国工商银行股份有 1609002829200292884 山东益客食品产业有限公司
限公司鄄城饲料厂 限公司鄄城支行 专用饲料研发及产业化项目
公司与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方/四方监管协议》，对募集资
金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12月31日，公司均严格按照
《募集资金三方/四方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
开户主体 开户银行 银行账号 募集资金专户 募集资金用途 备注
余额（万元）
中信银行股份有 已于 2022
限公司南京分行 8110501012701865363 补充流动资金 年 7 月销
百家湖支行 户
江苏益客食品 中国工商银行股 益客食品供应链数 已于 2022
集团股份有限 份有限公司宿迁 1116020029300666667 字化建设项目 年 6 月销
公司 分行 户
中国农业银行股 扩建年产 2 万吨禽 已于 2022
份有限公司宿迁 10460601040046953 肉熟食项目 年 6
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