上海雅创电子集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
2023年度
上海雅创电子集团股份有限公司
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一、 上海雅创电子集团股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告 1 - 2
二、 上海雅创电子集团股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3 - 14
2023年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
安永华明（2024）专字第70023062_B03号
上海雅创电子集团股份有限公司
上海雅创电子集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的上海雅创电子集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是上海雅创电子集团股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽 查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上海雅创电子集团股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2023年度上海雅创电子集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。
本报告仅供上海雅创电子集团股份有限公司披露2023年度报告使用，不适用于其他用途。
2023年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告（续）
安永华明（2024）专字第70023062_B03号
上海雅创电子集团股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：唐蓓瑶
中国注册会计师：曹歆蕾
中国 北京 2024 年 4 月 20 日
上海雅创电子集团股份有限公司
关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
上海雅创电子集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司第 21 号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制了截至 2023 年12 月 31 日募集资金存放与使用情况的专项报告，具体内容如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1.首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海雅创电子集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2804号)同意注册，公司首次公开发行人民币普
通股（A 股）股票 20,000,000 股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币
21.99 元，募集资金总额为人民币 439,800,000.00 元，扣减保荐及承销费（不含增值
税 ） 人 民 币 37,341,509.43 元 ， 以 及 其 他 发 行 费 用 （ 不 含 增 值 税 ） 人 民 币
18,645,215.37 元后，募集资金净额为人民币 383,813,275.20 元。
上述募集资金已于 2021年 11 月 12日存入公司募集资金专户，并经安永华明会计
师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 11 月 15 日出具的安永华明（2021）验字第
61278344_B01 号《验资报告》验证。
截至 2023年 12 月 31日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目累计使用募集
资金 31,400.05 万元（含以募集资金置换预先投入募投项目的金额 830.54 万元），公司首次公开发行股票募集资金专户可用余额合计为 32.58 万元(含利息收入并扣除手续费)。
2.向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1982 号文《关于同意上海雅创电子集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》批准，本公司向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）363.00 万张，每张面值为人民币
100 元，发行价格为每张人民币 100 元，募集资金总额为人民币 363,000,000.00 元，
扣减保荐及承销费（不含增值税）人民币 5,360,000.00 元，以及其他发行费用（不含增值税）人民币 3,770,218.75 元后，募集资金净额为人民币 353,869,781.25 元。
上述募集资金总额人民币 357,318,400.00 元已于 2023 年 10 月 26 日存入公司募
集资金专户。并经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具的安永华明（2023）验字第 70023062_B01 号《验资报告》验证，
截至 2023年 12 月 31日，公司向不特定对象发行可转债募集资金投资项目累计使
用募集资金 10,518.14 万元（含以募集资金置换预先投入募投项目的金额 9,386.99 万元），向不特定对象发行可转债的募集资金专户可用余额合计为 1,533.12 万元（含利息收入并扣除手续费）。
（二）募集资金本期使用金额及期末余额
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及结存情况如下：
（1）首次公开发行股票
项目 金额（人民币元）
募集资金总额 439,800,000.00
减：券商含税承销佣金及保荐费 39,582,000.00
收到募集资金总额 400,218,000.00
减：以募集资金置换预先支付发行费用的金额 3,614,596.54
减：支付发行费用的金额 12,790,128.26
募集资金净额 383,813,275.20
减：以募集资金置换预先投入募投资金的金额 8,305,353.62
减：补充流动资金金额 267,000,000.00
加：归还补充流动资金金额 197,000,000.00
减：投入募集资金的项目的金额 305,695,136.78
加：利息收入 512,976.33
2023年12月31日募集资金余额 325,761.13
（2）向不特定对象发行可转换公司债券
项目 金额（人民币元）
募集资金总额 363,000,000.00
减：券商含税承销佣金及保荐费 5,681,600.00
收到募集资金总额 357,318,400.00
减：以募集资金置换预先支付的发行费用 1,872,797.33
减：支付发行费用 1,575,821.42
募集资金净额 353,869,781.25
减：以募集资金置预先投入募投资金的金额 93,869,854.72
减：待退回的募集资金及利息收入 （注1） 33,613,500.00
减：补充流动资金金额 199,900,000.00
减：投入募集资金的项目的金额 11,311,582.89
加：2023年利息收入 134,965.76
2023年12月31日应结余募集资金余额 15,309,809.40
2023年12月31日实际结余募集资金余额（注2） 15,331,177.32
注1：公司于2024年1月9日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于对以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金予以重新确认的议案》，确认公司实际使用募集资金置换预先投入自筹资金的金额应为9,
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