华润化学材料科技股份有限公司
2021 年度财务决算报告
华润化学材料科技股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年财务报表经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并由其出具了天职业字[2022]4343号文的无保留意见审计报告。经审计的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2021 年年度财务状况以及经营成果和现金流量。
为了更全面、详细地了解公司 2021 年度的财务状况及经营情况,现将 2021
年度财务决算报告情况汇报如下:
一、主要会计数据及财务指标变动情况
单位:元
项目 2021 年度 2020 年度 变动比率
营业收入 12,585,275,004.40 12,380,406,281.85 1.65%
利润总额 620,271,160.25 823,150,971.70 -24.65%
净利润 482,253,603.14 628,981,165.85 -23.33%
归属于母公司股东的净利润 482,253,603.14 628,981,165.85 -23.33%
非经常性损益金额 77,056,214.98 48,705,027.99 58.21%
归属于母公司股东的扣除非经
常性损益的净利润 405,197,388.16 580,276,137.86 -30.17%
经营活动产生的现金流量净额 652,494,502.63 1,089,881,348.16 -40.13%
资产总计 8,985,037,640.50 5,907,607,998.02 52.09%
归属于母公司股东权益合计 6,177,105,929.82 3,424,638,499.55 80.37%
基本每股收益 0.3725 0.5051 -26.25%
二、财务状况、经营成果及现金流量情况
(一) 资产、负债和净资产情况
单位:元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比率
货币资金 1,596,687,501.93 1,255,300,631.83 27.20%
交易性金融资产 371,381,752.91 - -
衍生金融资产 - 27,924,710.00 -
应收票据 1,210,175.21 9,771,873.47 -87.62%
应收账款 759,447,930.75 350,365,290.98 116.76%
应收款项融资 16,523,650.44 9,663,354.20 70.99%
预付款项 249,273,352.93 149,092,907.10 67.19%
其他应收款 22,232,565.78 22,221,818.72 0.05%
存货 1,519,015,581.16 1,762,512,994.50 -13.82%
其他流动资产 1,750,561,729.76 126,420,946.97 1284.71%
固定资产 2,280,517,174.24 1,255,920,466.13 81.58%
在建工程 29,573,140.94 577,188,758.64 -94.88%
使用权资产 31,292,513.26 - -
无形资产 239,268,162.95 244,040,638.28 -1.96%
开发支出 1,715,975.10 - -
长期待摊费用 15,586,792.18 12,953,126.63 20.33%
递延所得税资产 7,528,982.98 5,930,782.67 26.95%
其他非流动资产 93,220,657.98 98,299,697.90 -5.17%
资产总计 8,985,037,640.50 5,907,607,998.02 52.09%
(1)货币资金:期末余额同比上升 27.2%,主要是本期公司首次公开发行股票募集资金到账所致;
(2)交易性金融资产:期末余额同比上升,主要是本期购买银行理财产品所致;
(3)衍生金融资产:期末余额同比下降,主要是期末期货持仓亏损所致;
(4)应收票据:期末余额同比下降 87.62%,主要是本期银行承兑汇票重分
类所致;
(5)应收账款:期末余额同比上升 116.76%,主要为本期外销销量增加及销售单价上升所致;
(6)应收款项融资:期末余额同比上升 70.99%,主要为本期银行承兑汇票重分类所致;
(7)预付款项:期末余额同比上升 67.19%,主要是本期原料价格上涨所致;
(8)其他流动资产:期末余额同比上升 1284.71%,主要是本期购买银行大额存单所致;
(9)固定资产:期末余额同比上升 81.58%,主要是本期珠海三期 50 万吨
聚酯项目、珠海 PETG 一期项目、PTA 仓库及研发楼项目转入固定资产所致;
(10)在建工程:期末余额同比下降 94.88%,主要是本期珠海三期 50 万吨
聚酯项目、珠海 PETG 一期项目、PTA 仓库及研发楼项目转入固定资产所致;
(11)使用权资产:期末余额同比上升,主要是本期首次实行新租赁准则所致;
(12)开发支出:期末余额同比上升,主要是研发项目资本化所致。
2、负债构成及变动情况
单位:元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比率
衍生金融负债 4,770,710.00 - -
应付票据 1,224,967,799.68 709,078,012.11 72.76%
应付账款 478,265,111.53 498,217,514.62 -4.00%
合同负债 446,204,366.43 651,198,516.30 -31.48%
应付职工薪酬 73,526,740.94 89,191,757.75 -17.56%
应交税费 35,981,067.14 30,379,655.01 18.44%
其他应付款 253,388,391.88 136,641,822.18 85.44%
一年内到期的非流动负债 8,579,294.32 - -
其他流动负债 190,634.65 145,510.31 31.01%
长期借款 - 72,900,709.04 -
租赁负债 20,065,800.71 - -
递延收益 243,950,031.57 275,226,711.89 -11.36%
递延所得税负债 18,041,761.83 19,989,289.26 -9.74%
负债总计 2,807,931,710.68 2,482,969,498.47 13.09%
(1)衍生金融负债:期末余额同比上升,主要