北京亚康万玮信息技术股份有限公司
2023 年度财务决算报告
北京亚康万玮信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度审计工作已经完成，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的《审计报告》（大信审字[2024]第 1-02643 号）。现将有关财务决算情况汇报如下（以下数据若无特别说明单位均为万元）：
一、2023 年度经营成果
项 目 2023 年度 2022 年度 本年比上年增减
营业收入 153,242.78 145,925.34 5.01%
净利润 7,786.14 8,053.15 -3.32%
归属于母公司股东的净利润 7,786.14 8,053.15 -3.32%
扣除非经常性损益后归属于母 7,746.10 7,714.25 0.41%
公司股东的净利润
基本每股收益（元/股） 0.96 1.01 -4.63%
加权平均净资产收益率 9.18% 10.26% -1.08%
2023 年，面对复杂多变的外部环境，公司坚定不移地推进以算力相关产业为核心的公司战略落地，深入布局算力设备集成销售、算力基础设施综合服务、云和数字化解决方案服务三大板块，充分利用公司在行业的先发优势、全球覆盖、本地化服务的能力，同时把握中国产业数字化转型和智能化升级新机遇，提升公司算力产业链全生命周期服务能力，为客户提供更加多元的硬件、软件和集成解决方案选择，努力实现产业链生态共建共赢。在当前 GPU 算力紧缺的情况下，公司把握市场机遇，充分发挥公司积累的行业优势及供应链资源优势，满足了部分客户对于 GPU 算力设备的需求，但由于算力行业的发展受到了一定的国际政治经济因素的影响，继而也对公司经营情况造成了一定的波动。
2023 年度公司实现营业收入 153,242.78 万元，同比增加 5.01%；归属于母公司
股东的净利润 7,786.14 万元，同比下降 3.32%；扣除非经常性损益后归属于母公司
股东的净利润 7,746.10 万元，同比上升 0.41%；基本每股收益 0.96 元，同比减少
4.63%；加权净资产收益率 9.18%，同比下降 1.08 个百分点。
二、2023 年度财务状况
1、报告期内主要资产构成情况
资产项目 2023年12月31日 2022年12月31日 增减金额 变动幅度
金额（万元） 占本期总资产比重 金额（万元） 占本期总资产比重 (万元）
货币资金 44,240.22 20.98% 37,523.51 33.74% 6,716.71 17.90%
应收账款 76,311.65 36.18% 54,778.49 49.26% 21,533.16 39.31%
预付账款 29,185.38 13.84% 3,992.05 3.59% 25,193.33 631.09%
其他应收款 15,045.06 7.13% 496.08 0.45% 14,548.99 2932.81%
存货 34,467.81 16.34% 10,205.61 9.18% 24,262.20 237.73%
其他流动资产 5,981.92 2.84% 1,160.12 1.04% 4,821.80 415.63%
其他权益工具投资 2,000.00 0.95% 0.00 0.00% 2,000.00 100.00%
固定资产 791.91 0.38% 770.63 0.69% 21.28 2.76%
资产总计 210,914.83 100.00% 111,205.26 100.00% 99,709.57 89.66%
（1）货币资金：2023 年期末金额较期初增加 6,716.71 万元，增长 17.90%，主
要本年发行可转换公司债券进行融资，导致货币资金有所增加。
（2）应收账款：2023年期末金额与期初相比，增加21,533.16万元，上升39.31%，主要是公司营业收入有所增大，且第四季度营业收入较高而对应的应收款未到期，导致应收账款增大。
（3）预付账款：2023年期末金额与期初比较，增加25,193.33万元，增幅631.09%。主要是算力行业的发展受到了一定的国际政治经济因素的影响，上游供应链供货不足，为了争取采购订单，公司向供应商预付的货款增大。预付账款期末金额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方的款项。
（4）其他应收款：2023年期末金额较期初增加14,548.99万元，上升2932.81%，主要是由于部分客户的营业收入符合净额法的会计处理原则，净额法确认收入对应的应收款项，在本科目中核算并列报。其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方的款项。
（5）存货：2023 年期末金额与期初比较上升 24,262.20 万元，上升 237.73%，
主要是算力行业的发展受到了一定的国际政治经济因素的影响，服务器及相关产品供应不稳定，公司为了应对客户需求，增加了库存备货。
（6）其他流动资产： 2023 年期末金额与期初比较上升 4,821.80 万元，增幅
415.63%，主要是由于公司库存增大，待抵扣的增值税进项增大。
（7）其他权益工具投资：2023 年期末金额与期初比较上升 2,000.00 万元，主
要是公司与其他公司设立基金，投资于软件和信息技术服务产业链上下游项目。
（8）固定资产：2023 年期末金额与期初比较上升 21.28 万元，增幅 2.76%，主
要是公司新购置办公设备。
2、报告期内公司主要负债构成情况
负债项目 2023年12月31日 2022年12月31日 增减金额 变动幅度
金额（万元） 占本期总负债比重 金额（万元） 占本期总负债比重 (万元）
短期借款 43,142.10 42.97% 651.30 1.96% 42,490.79 6523.97%
应付账款 17,489.83 17.42% 7,200.58 21.63% 10,289.24 142.89%
应付票据 21,850.00 21.76% 16,600.73 49.86% 5,249.27 31.62%
应付职工薪酬 2,175.01 2.17% 3,492.70 10.49% -1,317.69 -37.73%
合同负债 738.59 0.74% 2,218.37 6.66% -1,479.78 -66.71%
应交税费 3,251.27 3.24% 2,285.31 6.86% 965.96 42.27%
其他应付款 11,474.97 11.43% 190.01 0.57% 11,284.97 5939.18%
负债总计 100,401.81 100.00% 33,296.95 100.00% 67,104.85 201.53%
（1）短期借款：2023年期末金额较期初增加42,490.79万元，增幅为6523.97%，主要是由于生产经营需要，公司加大了库存备货以及向供应商预付采购货款，存在资金缺口而向银行融资，导致短期借款增加。
（2）应付账款：2023 年期末金额与期初相比较，上升 10,289.24 万元，增幅为
142.89%；主要是由于生产经营需要，公司采购量增大，因货款未到期，导致应付供应商的购货款增加。
（3）应付票据：2023 年期末余额与期初相比较，增加了 5,249.27 万元，增幅
31.62%；主要原因是公司较多利用银行信贷工具，以银行承兑汇票的方式支付贷款，以节约利息支出。
（4）应付职工薪酬：2023 年期末金额与期初相比较，下降 1,317.69 万元，降
幅 37.73%；主要是根据绩效考核制度，年底预提的工资及奖金有所降低。
（5）合同负债：2023 年期末金额与期初相比较，下降 1,479.78 万元，降幅
66.71%；主要是预收的销售回款，确认为营业收入后，导致本项目降低。
（6）应交税费：2023年期末金额与期初相比较，增加965.96万元，增幅42.27%，主要是第四季度计提各项税金。
（7）其他应付款：2023 年期末金额与期初相比较，增加 11,284.97 万元，增幅
5939.18%；主要是由于部分客户的收入符合净额法的会计处理原则，与成本对应的应付款项，在本科目中核算并列报。其他应付款期末金额中无持有本公司 5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
3、报告期内公司股东权益构成情况
股东权益项目 2023年12月31日 2022年12月31日 增减金额 变动幅度
金额（万元） 占本期总权益比重 金额（万元） 占本期总权益比重 (万元）
股本 8,677.57 7.85% 8,000.00 10.27% 677.57 8.47%
资本公积 71,854.72 65.02% 47,016.39 60.35% 24,838.32 52.83%
盈余公积 2,733.20 2.47% 2,013.93 2.58% 719.27 35.71%
未分配利润 26,808.09 24.26% 20,741.22 26.62% 6,066.87 29.25%
股东权益总计 110,513.02 100.00% 77,908.31 100.00% 32,604.71 41.85%
（1）股本：本年较去年增加 677.57 万元 ，增幅 8.47%；主要是公司本年发行
了可转换公司债券，符合转股条件后转换为公司股本，导致本项目增加。
（2）资本公积：本年较去年增加 24,838.32 万元，增幅 52.83%；主要是公司本
年发行的可转换公司债券，按转股价转换为公司股本
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