浙江君亭酒店管理股份有限公司
2021 年度财务决算报告
浙江君亭酒店管理股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年财务报表已经
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了众环审字(2022)3610061 号审计报告。会计师的审计意见是：财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了君亭酒店 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、主要会计数据和财务指标
2021 年 2020 年 同比增减
营业收入（元） 277,510,567.12 256,033,890.55 8.39%
归属于上市公司股东的净利润 36,917,591.44 35,066,042.12 5.28%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经 31,166,098.22 30,357,453.08 2.66%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额 134,505,702.65 49,324,697.62 172.69%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.56 0.58 -3.45%
稀释每股收益（元/股） 0.56 0.58 -3.45%
加权平均净资产收益率 11.32% 12.60% -1.28%
2021 年末 2020 年末 同比增减
资产总额（元） 1,372,756,785.56 451,651,544.08 203.94%
归属于上市公司股东的净资产 486,199,714.50 295,770,888.59 64.38%
（元）
二、公司财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产及负债状况
2021 年末 2021 年初 同比增减
货币资金 222,364,435.70 105,611,463.97 110.55%
应收账款 28,564,605.57 21,655,821.32 31.90%
存货 927,926.42 850,027.90 9.16%
固定资产 6,442,309.34 7,368,521.13 -12.57%
在建工程 27,455,883.58 747,583.00 3572.62%
使用权资产 492,277,982.31 434,557,647.32 13.28%
合同负债 3,033,018.86 4,882,075.49 -37.87%
租赁负债 728,883,613.94 686,285,133.08 6.21%
主要变动分析
1、货币资金： 本期较上期增长，主要系本期公司公开发行股票募集收到的现金。
2、应收账款： 本期较上期增长，主要系本期公司收入增长所致。
3、在建工程： 本期较上期增长，主要系本期工程施工项目增加。
4、使用权资产：本期较上期增长，主要系本期有新增租赁物业所致。
5、合同负债： 本期较上期减少，主要系本期销售合同履行，预收款结转收入所致。
2、现金流量情况
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 299,317,230.98 288,620,693.42 3.71%
经营活动现金流出小计 164,811,528.63 239,295,995.80 -31.13%
经营活动产生的现金流量净额 134,505,702.35 49,324,697.62 172.69%
投资活动现金流入小计 212,406,379.08 68,760,831.59 208.91%
投资活动现金流出小计 330,851,936.08 101,137,287.53 227.13%
投资活动产生的现金流量净额 -118,445,557.00 -32,376,455.94 不适用
筹资活动现金流入小计 217,952,400.00 60,100,000.00 262.65%
筹资活动现金流出小计 117,259,573.62 65,734,531.50 78.38%
筹资活动产生的现金流量净额 100,692,826.38 -5,634,531.50 不适用
现金及现金等价物净增加额 116,752,971.73 11,313,710.18 931.96%
主要变动分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期增长 172.69%，主要系集团旗下酒店运营情况不断好转及本期执行“新租赁准则”租赁产生的现金支付计入筹资活动产生的现金流中核算所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少，主要系本期有尚未赎回的银行理财产品。
3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期增长，主要系：1）本期公司公开发行股票募集收到的现金；2）公司本期执行新租赁准则，租赁负债产生的现金支出计入其他与筹资活动有关的现金。
3、主要财务指标
指标项目 2021 年度 2020 年度 增减幅度
盈利能力 销售毛利率 33.27% 25.14% 8.13%
加权平均净资产收 11.32% 12.60% -1.28%
益率
偿债能力 流动比率 2.50 2.55 -0.05
速动比率 2.50 2.53 -0.03
资产负债率 65.86% 36.88% 28.98%
营运能力 应收账款周转率 9.89 9.55 0.34
流动资产周转率 0.93 1.28 -0.35
非流动资产周转率 0.45 1.01 -0.56
总资产周转率 0.30 0.56 -0.26
主要变动分析：
1、流动、速动比率：变动主要原因系本期公司公开发行股票募集收到的现金，增加了流动资产。公司执行新租赁准则，将一年内的应付租金计入一年内到期的非流动负债。
2、资产负债率：变动主要原因系公司执行新租赁准则，将租赁合同租金确认为使用权资产导致资产总额增加，将承租合同一年以上应付租金计入租赁负债导致负债总额增加。
3、非流动资产周转率：变动主要原因系公司执行新租赁准则，将租赁合同租金确认为使用权资产，导致非流动资产增加。
浙江君亭酒店管理股份有限公司董事会
2022 年 4 月 26 日
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