张小泉股份有限公司
2021 年度财务决算报告
张小泉股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报表已经天健会计
师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审[2022]508 号标准无保留意见
的审计报告。会计师认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况，以及 2021
年度的合并及母公司的经营成果和现金流量。
为了更全面、详细地了解公司 2021 年的财务状况和经营成果，现将 2021
年度财务决算报告情况汇报如下：
一、主要财务指标
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 760,040,602.99 572,256,561.90 32.81% 484,014,903.87
归属于上市公司股东的净利润
78,732,821.11 77,215,968.89 1.96% 72,300,732.38
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
74,263,801.94 71,849,762.94 3.36% 62,295,363.20
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
122,232,150.72 106,645,203.97 14.62% 87,316,126.92
（元）
基本每股收益（元/股） 0.61 0.66 -7.58% 0.62
稀释每股收益（元/股） 0.61 0.66 -7.58% 0.62
加权平均净资产收益率 14.40% 18.87% -4.47% 20.04%
本年末比上年末
2021 年末 2020 年末 2019 年末
增减
资产总额（元） 1,027,224,544.05 723,166,894.27 42.05% 523,812,178.22
归属于上市公司股东的净资产
722,541,617.33 439,017,178.65 64.58% 396,901,209.76
（元）
二、财务状况、经营成果、现金流量分析
(一) 资产情况
报表项目 2021-12-31 2020-12-31 变动比例 情况说明
货币资金 222,491,773.16 185,991,074.70 19.62%
主要系公司销售规模
应收账款 36,309,068.84 25,757,691.74 40.96%
扩大所致
主要系公司加强采购
预付款项 4,433,414.71 6,997,730.09 -36.64% 付款条件谈判，采购过
程预付款降低所致
其他应收款 3,568,726.19 3,660,385.07 -2.50%
主要系公司为应对因
春节假期停产及“新
存货 162,875,461.78 108,182,772.59 50.56% 冠”疫情不确定因素影
响于年底前提前备货
所致
主要系提前备货增加，
其他流动资产 27,795,797.04 18,460,098.81 50.57% 待抵扣增值税进项税
增加所致
流动资产合计 457,474,241.72 349,049,753.00 31.06%
其他非流动金融资
10,000,000.00 0.00 0.00% 系公司投资私募基金
产
主要系张小泉阳江刀
固定资产 399,911,705.53 98,396,985.68 306.43% 剪智能制造中心项目
在建工程转固所致
主要系张小泉阳江刀
在建工程 62,415,234.95 188,899,142.24 -66.96% 剪智能制造中心项目
在建工程转固所致
系公司自 2021 年 1 月
使用权资产 13,582,136.65 0.00 0.00%
1 日起执行新租赁准则
无形资产 70,878,029.18 76,527,676.75 -7.38%
商誉 7,151,751.68 7,151,751.68 0.00%
主要系租入固定资产
长期待摊费用 3,522,154.27 1,626,936.90 116.49%
改良支出和新增模具
主要系合并范围内内
递延所得税资产 2,201,944.94 1,514,648.02 45.38% 部交易未实现利润增
加所致
其他非流动资产 87,345.13 0.00 0.00%
非流动资产合
569,750,302.33 374,117,141.27 52.29%
计
资产总计 1,027,224,544.05 723,166,894.27 42.05%
(二) 负债情况
报表项目 2021-12-31 2020-12-31 变动比例 情况说明
主要系（1）公司提前备
货，采购量增加；（2）
应付账款 228,121,632.49 98,940,489.56 130.56%
阳江刀剪智能制造中心
项目应付工程款增加
合同负债 26,066,447.27 21,957,851.49 18.71%
主要系人员增加，月工
应付职工薪酬 13,711,853.08 8,993,815.04 52.46%
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