创业板风险提示
本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司
具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、
业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创
业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
厦门东亚机械工业股份有限公司
（Xiamen East Asia Machinery Industrial Co., Ltd.）
厦门市同安区西柯镇西柯街 611 号
首次公开发行股票并在创业板上市
招股意向书
保荐机构（主承销商）
住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
本次拟公开发行股份数量 9,500 万股，全部为发行新股，不涉及
发行股数 公司股东公开发售股份；本次公开发行股票数量为公开发行后股
份总数的 25.07%
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 【 】元
预计发行日期 2021 年 7 月 8 日
拟上市的证券交易所和 深圳证券交易所创业板
板块
发行后总股本 37,891.20 万股
保荐人、主承销商 中信证券股份有限公司
招股意向书签署日期 2021 年 6 月 30 日
重大事项提示
本公司特别提醒投资者应关注以下重大事项提示，并认真阅读本招股意向书正文内容。
一、发行人提醒投资者特别关注的风险因素
（一）创新风险
公司在空气压缩机研发创新、生产制造领域处于国内先进地位，近年来研发的新产品永磁变频螺杆式空压机与其他同类型空压机相比，具有能效高、噪音低、智能化高等特点，该产品已成为公司主要盈利增长点。新技术、新工艺和新产品的开发和改进是赢得市场竞争的关键，公司必须主动跟踪市场动向，开发适合市场需求的产品，引入提高产品性能的新技术，才能在市场上立于不败之地。若未来公司在空气压缩机市场发展方向的判断上出现偏差，研发创新、产品性能、成本控制等方面不能及时跟进行业发展动态，将对公司发展造成不利影响。
（二）经销商管理风险
公司产品主要通过经销商进行销售。在经销模式下，经销商直接向其客户提供本公司产品的维修、保养等服务。经过多年的精心积累，公司拥有了丰富的经销渠道建设及管理经验，建立了一套行之有效的经销商管理制度。未来随着公司经销商队伍进一步扩大，若公司管理水平不能随之提高，或市场发生变化而公司管理制度不能与之适应，则可能对公司的业绩产生不利影响，并可能损及公司品牌形象。
（三）收入、利润及增速下滑风险
2018 年至 2020 年，公司营业收入分别为 57,728.15 万元、60,572.13 万元和
77,763.66 万元，实现净利润分别为 9,457.76 万元、8,523.96 万元和 14,489.72 万
元。
受到市场竞争加剧、产品迭代、新产品开发投入增加、品牌建设投入增加、团队建设投入增加等因素影响，公司业绩增长趋势的可持续性存在风险，公司面临收入、利润规模及增长率下滑的风险。
（四）毛利率下降风险
报告期内，公司毛利总额分别为17,775.74万元、18,990.24万元和23,889.81万元，毛利率分别为30.79%、31.35%和30.72%，公司毛利总额整体呈现增长趋势，毛利率较为稳定，主要系公司持续跟踪市场动态，不断推出符合市场需求的产品。
报告期内，公司主要产品永磁螺杆机的毛利率分别为 36.66%、34.90%和32.28%，整体呈现下降趋势，主要是为巩固市场地位，提升整体盈利能力，公司适当降低了部分永磁螺杆机的价格，推出了毛利率较低的“福星”系列产品。
未来公司若不能持续进行自主创新和技术研发，不能适应市场需求变化，或者因为市场竞争加剧、成本控制不力等影响，将可能会面临毛利率下降的风险。
（五）募投项目收益不确定的风险
公司在确定本次发行股票募集资金投资项目时，进行了充分的市场调研和慎重的分析论证，募集资金投资项目符合国家产业政策和公司发展战略，市场前景良好。但在项目实施及后续经营过程中，如市场环境、产业政策、土地监管政策、竞争条件、原材料价格、产品价格等出现较大变化、技术快速更新换代及发生其他不可预见事项，可能导致募集资金投资项目无法正常实施或者无法实现预期收益的风险。
同时，本次募集资金投资项目中固定资产投资规模及研发支出金额较大，在项目建设达到预定可使用状态后，公司每年将新增大额折旧费和摊销费。如公司募集资金投资项目收益未能覆盖相关费用，则公司存在因固定资产折旧及研发支出增加而导致利润下滑的风险。
（六）商标诉讼风险
公司拥有“捷豹 JAGUAR”商标和品牌，与捷豹路虎使用相似名称的知识产权。虽然公司现有知识产权经合法程序取得并注册或者备案，同时主动采取积极有效措施避免侵犯他人的知识产权，但仍可能存在相关第三方认为公司侵犯其知识产权的风险，并引致争议或者纠纷。
如果公司在相关争议或者纠纷中最终被司法机关认定存在过错或者主张未获得知识产权主管部门支持，公司可能面临停止使用、放弃相关知识产权、承担经济赔偿等风险；同时，为应对相关的争议或纠纷，公司需付出一定的人力、时间、诉讼费用等相关成本。这些都将影响公司正常的生产经营活动，从而对公司业绩和持续经营带来一定程度的不利影响。
请投资者仔细阅读本招股意向书“第四节 风险因素”及其他章节的有关
资料，并特别关注上述事项和风险的描述。
二、相关承诺事项
本公司及相关责任主体按照中国证监会及深圳证券交易所等监管机构的要求，出具了关于在特定情况和条件下的有关承诺，包括股份锁定的承诺、持股及减持意向的承诺、稳定股价的承诺、欺诈发行上市的股份购回承诺、填补被摊薄即期回报的措施及承诺、利润分配政策的承诺、依法承担赔偿或赔偿责任的承诺、未履行公开承诺的约束措施的承诺，该等承诺事项内容详见本招股意向书“第十节 投资者保护”之“五、与本次发行上市相关的重要承诺及履行情况”。
三、本次发行完成前滚存利润的分配安排
根据 2019 年 9 月 17 日公司第二届董事会第四次会议以及 2019 年 10 月 25
日公司 2019 年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司本次发行前滚存利润分配方案的议案》，截至首次公开发行人民币普通股（A 股）完成前滚存的未分配利润由股票发行后的新老股东按持股比例共同享有。
四、财务报告审计截止日后的主要经营状况
（一）2021 年一季度的主要财务信息及经营状况
本招股意向书所引用财务数据的审计截止日为 2020 年 12 月 31 日，容诚会
计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年 3 月 31 日的资产负债表，2021 年
1-3 月份的利润表、现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了“容诚专字[2021]361Z0334 号”审阅报告。主要财务数据如下：
单位：万元
项目 2021 年一季度 2020 年一季度 同比变动
/2021.3.31 /2020.3.31
总资产 94,543.06 71,919.26 31.46%
股东权益 58,214.95 44,664.03 30.34%
营业收入 22,676.73 11,769.96 92.67%
归属于母公司股东的净利润 4,591.81 1,530.62 200.00%
扣除非经常性损益后归属于
母公司股东的净利润 4,296.13 1,231.42 248.88%
财务报告审计截止日至本招股意向书签署日，公司的经营模式未发生重大变化，主要客户、供应商的构成未发生重大变化，公司生产经营的内外部环境未发生或将要发生重大不利变化，公司不存在其他可能影响投资者判断的重大事项。
具体信息参见本招股意向书“第八节 财务会计信息与管理层分析”之“十四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况”。
（二）2021 年上半年的经营预计情况
经初步统计，公司预计 2021 年上半年的业绩情况如下：
单位：万元
项目 2021 年上半年 2020 年上半年 同比变动
营业收入 40,000.00-50,000.00 36,064.61 增长 10.91%
至 38.64%
归属于母公司股东的净利润 7,000.00-10,000.00 5,985.36 增长 16.95%
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