证券代码：300991 证券简称：创益通 公告编号：2021-049
深圳市创益通技术股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘任会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“上会”）；
2、原聘任会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“大信”）；
3、变更会计师事务所的原因：综合考虑公司发展战略、未来业务拓展和审计
需求等实际情况，公司拟聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年
度审计机构。公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前后任会计师事务所进行
了沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认无异议；
4、公司审计委员会、董事会对本次拟变更会计师事务所事项无异议，独立董
事发表了同意的事前认可意见和独立意见。
深圳市创益通技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年12月31日召
开的第三届董事会第三次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，拟
聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构。本事项尚需
提交公司股东大会审议批准。现将有关事项公告如下：
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）拟聘任会计师事务所的名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所，系于1981年设立的全国第一家会计师事务所。1998年12月改制为有限责任公司制
的会计师事务所，2013年12月改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。
（3）组织形式：特殊普通合伙
（4）注册地址：上海市静安区威海路755号25层
（5）首席合伙人：张晓荣
（6）截至2020年12月31日合伙人数量：74名
（7）截至2020年12月31日注册会计师人数：415名
（8）签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：109名
（9）最近一年经审计的收入总额、审计业务收入，证券业务收入：业务收入（未经审计）4.97亿元，其中审计业务收入2.99亿元，证券业务收入1.59亿元。
（10）2020年度上市公司审计客户家数：38家
（11）涉及的主要行业：采矿业、制造业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输，仓储和邮政业、房地产业、信息传输，软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、文化，体育和娱乐业。
（12）2020年度上市公司审计服务费总额：0.39亿元。
（13）本公司同行业上市公司审计客户22家。
2、投资者保护能力
截至2020年末，上会已提取职业风险基金76.64万元，购买的职业保险累计赔偿限额为3亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
3、诚信记录
上会近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施4次、自律监管措施0次和纪律处分0次，监督管理措施涉及从业人员8名。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）拟签字项目合伙人：张晓荣
事务所首席合伙人，1997年获得中国注册会计师资格，1995年开始从事上市公司审计，1995年开始在上会执业，近三年签署的上市公司超过11家，具备相应的专业胜任能力。
（2）拟签字注册会计师：李波
2000年获得中国注册会计师资格,2005年开始从事上市公司审计，2002年加入上会会计师事务所。近三年签署上市公司和新三板公司审计报告6家。
（3）拟安排项目质量控制复核人员：刘蓓
2010年获得中国注册会计师资格，于2002年9月开始从事审计及内核工作，先
后为多家上市公司、新三板公司、大型企业集团提供财报审计、内控审计等专业服务。
2、诚信记录
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。
4、审计收费
上会的审计服务收费是按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、及实际参加业务的各级别工作人员投入的工时、专业知识和工作经验等因素确定。公司与上会协商后确定本期审计费用拟定为80万元/年（含税）。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
大信为公司提供了2020年度审计服务，期间对公司财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托大信开展部分审计工作后解聘的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
综合考虑公司发展战略、未来业务拓展和审计需求，根据公司内部管理规定，结合公司的业务现状，经综合评估和审慎研究，公司拟聘请上会担任公司2021年度审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就该事项与前后任会计师事务所进行了充分的沟通，双方均已明确知悉本事项并确认无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号-前任注册会计师和后任会计师的沟通》有关要求，做好沟通及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能
力、投资者保护能力、诚信状况及独立性等方面进行了充分的了解和审查，认为其在执业过程中能够坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，能够切实履行审计机构应尽的职责，同意聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，并将该议案提交第三届董事会第三次会议审议。
（二）独立董事的事前认可意见和独立意见
1、独立董事事前认可意见
公司独立董事对该事项发表事前认可意见认为：经过对上会会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况、独立性、诚信状况、投资者保护能力及专业胜任能力等方面的审查，我们认为：该所具有从事证券相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司年度财务报表审计工作的要求。公司为持续保障审计工作的独立性和客观性，并综合考虑业务发展和未来审计服务需求而变更会计师事务所事项，不存在损害公司和全体股东利益的情形。我们同意聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，并将《关于变更会计师事务所的议案》提交公司第三届董事会第三次会议审议。
2、独立董事的独立意见
公司独立董事对该事项发表独立意见认为：上会会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的执业资质和胜任能力，能够独立、客观、公正地对公司财务状况进行评价，能够满足公司2021年度财务报表审计工作的要求。公司本次拟变更会计师事务所审议程序符合《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形。
综上所述，我们同意公司聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，并提交公司股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
公司于2021年12月31日召开第三届董事会第三次会议，以5票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，负责公司2021年度财务审计工作。该项议案尚需提交公司股东大会审议批准。
（四）生效日期
本次变更会计事务所事项尚需提交公司2022年第一次临时股东大会审议，并
自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件
（一）第三届董事会第三次会议决议；
（二）第三届监事会第三次会议决议；
（三）审计委员会2021年第四次会议决议；
（四）独立董事的事前认可意见和独立意见；
（五）拟聘任会计师事务所基本情况说明。
深圳市创益通技术股份有限公司
董 事 会
2021年12月31日
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