2023 年度财务决算报告
江苏恒辉安防股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年 12 月 31 日资产负
债表、2023 年度利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将财务决算情况报告如下：
一、主要资产情况
单位：万元
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 同比变动
金额 比例 金额 比例 金额 比例
流动资产合计 80,276.71 100.00% 58,040.13 100.00% 22,236.58 38.31%
其中：货币资金 16,569.13 20.64% 15,079.44 25.98% 1,489.69 9.88%
交易性金融资产 4,995.51 6.22% 601.47 1.04% 4,394.04 730.55%
应收账款 22,501.60 28.03% 17,137.54 29.53% 5,364.06 31.30%
预付账款 1,354.72 1.69% 1,179.84 2.03% 174.88 14.82%
其他应收款 645.57 0.80% 854.13 1.47% -208.56 -24.42%
存货 30,432.65 37.91% 21,448.75 36.96% 8,983.90 41.89%
非流动资产合计 106,855.00 100.00% 93,152.53 100.00% 13,702.47 14.71%
其中：固定资产 69,945.17 65.46% 60,067.34 64.48% 9,877.83 16.44%
在建工程 21,926.66 20.52% 17,808.50 19.12% 4,118.16 23.12%
无形资产 10,857.19 10.16% 11,311.56 12.14% -454.37 -4.02%
长期待摊费用 162.02 0.15% 103.04 0.11% 58.98 57.24%
其他非流动资产 2,375.52 2.22% 1,854.84 1.99% 520.68 28.07%
资产总计 187,131.71 100.00% 151,192.66 100.00% 35,939.05 23.77%
报告期末，资产总额为 187,131.71 万元，较期初的 151,192.66 万元，增加
35,939.05 万元，增长 23.77%，其中流动资产增加 22,236.58 万元，增长 38.31%，
非流动资产增加 13,702.47 万元，增长 14.71%，主要资产的变动情况如下：
货币资金，期末金额 16,569.13 万元，较期初的 15,079.44 万元增加
1,489.69 万元，增长 9.88%，主要系本报告期内企业实际营收增加导致账面货币资金增加所致。
交易性金融资产，期末金额 4,995.51 万元，较期初的 601.47 万元增加
4,394.04 万元，增长 730.55%，主要系本报告期内企业营收增长后利用闲置资金
购买理财所致。
应收账款，期末金额为 22,501.60 万元，较期初的 17,137.54 万元增加
5,364.06 万元，增长 31.30%，主要系本报告期内企业主营业务收入增加所致。
预付账款，期末金额 1,354.72 万元，较期初的 1,179.84 万元增加 174.88
万元，主要系本报告期内公司预付材料采购款新增所致。
其他应收款，期末金额 645.57 万元，较期初 854.13 万元减少 208.56 万元，
主要系子公司长期挂账往来坏账核销所致。
存货，期末金额 30,432.65 万元，较期初的 21,448.75 万元，增加 8,983.90
万元，增长 41.89%，主要系子公司超高分子量聚乙烯纤维成品库存重分类所致。
固定资产，期末金额 69,945.17 万元，较期初的 60,067.34 万元，增加 9,877.83
万元，增长 16.44%，主要为子公司南通恒尚新材料科技有限公司超高分子量聚乙烯纤维车间土建工程和产线设备达到预定可使用状态转固所致。
在建工程，期末金额 21,926.66 万元，较期初的 17,808.50 万元，增加
4,118.16 万元，增长 23.12%，主要为恒辉产业园一期建设投资所致。
无形资产，期末金额 10,857.19 万元，较期初的 11,311.56 万元，减少-
454.37 万元，下降 4.02%，主要为公司土地使用权摊销所致。
其他非流动资产，期末金额 2,375.52 万元，较期初的 1,854.84 万元增加
520.68 万元，上升 28.07%，主要系报告期内企业资产采购预付款增加所致。
二、主要负债情况
单位：万元
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 同比变动
金额 比例 金额 比例 金额 比例
流动负债合计 47,588.28 100.00% 33,311.74 100.00% 14,276.54 42.86%
其中：短期借款 10,506.73 22.08% 4,003.11 12.02% 6,503.62 162.46%
应付票据 1,291.65 2.71% 1,835.26 5.51% -543.61 -29.62%
应付账款 30,414.12 63.91% 21,930.74 65.83% 8,483.38 38.68%
应付职工薪酬 2,338.62 4.91% 1,960.25 5.88% 378.37 19.30%
应交税费 482.68 1.01% 1,249.35 3.75% -766.67 -61.37%
其他应付款 811.95 1.71% 167.43 0.50% 644.52 384.95%
非流动负债合计 22,032.94 100.00% 11,096.62 100.00% 10,936.32 98.56%
其中：长期借款 15,140.00 68.72% 3,200.00 28.84% 11,940.00 373.13%
递延收益 6,634.78 30.11% 7,039.52 63.44% -404.74 -5.75%
负债合计 69,621.22 100.00% 44,408.36 100.00% 25,212.86 56.78%
报告期末，负债总额为 69,621.22 万元，较期初的 44,408.36 万元，增加
25,212.86 万元，增长 56.78%，其中流动负债增加 14,276.54 万元，增长 42.86%，
非流动负债增加 10,936.32 万元，增长 98.56%，主要负债的变动情况如下：
短期借款，期末金额 10,506.73 万元，较期初的 4,003.11 万元，增加
6,503.62 万元，增长 162.46%，主要为补充流动资金新增短期贷款所致。
应付票据，期末金额 1,291.65 万元，较期初的 1,835.26 万元，减少 543.61
万元，下降 29.62%，主要系原材料采购中以银行承兑汇票结算部分减少所致。
应付账款，期末金额 30,414.12 万元，较期初的 21,930.74 万元，增加
8,483.38 万元，增长 38.68%，主要系本期原料采购规模增加往来所致。
应付职工薪酬，期末金额 2,338.62 万元，较期初的 1,960.25 万元，增加
378.37 万元，增长 19.30%，主要系报告期末工资计提与实际发放时间差异所致。
应交税费，期末金额 482.68 万元，较期初的 1,249.35 万元，减少 766.67
万元，下降 61.37%，主要系前期计提税费于本报告期实缴所致。
其他应付款，期末金额 811.95 万元，较期初的 167.43 万元，增加 644.52
万元，上升 384.95%，主要系限制性股票回购义务增加所致。
长期借款，期末金额 15,140.00 万元，较期初的 3,200.00 万元，增加
11,940.00 万元，上升 373.13%，主要系报告期内恒辉产业园新增投资建设贷款所致。
递延收益，期末金额 6,634.78 万元，较期初的 7,039.52 万元，减少 404.74
万元，下降 5.75%，主要系本报告期内政府补助金额的摊销确认所致。
三、经营成果分析
单位：万元
项目 2023 年度 2022 年度 同比增减
金额 比例
一、营业总收入 97,695.72 89,311.97 8,383.75 9.39%
二、营业总成本 86,838.18 78,188.34 8,649.84 11.06%
其中：营业成本 73,142.03 66
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