证券代码：300947 证券简称：德必集团 公告编号：2024-062
上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
2024 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上
增减 年同期增减
营业收入（元） 316,395,727.89 2.92% 947,298,514.26 14.05%
归属于上市公司股东 8,698,922.67 -56.80% 22,251,958.00 -18.48%
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 5,497,733.09 -65.71% 17,055,368.50 -6.29%
的净利润（元）
经营活动产生的现金 -- -- 501,992,313.42 3.76%
流量净额（元）
基本每股收益（元/ 0.06 -53.85% 0.15 -16.67%
股）
稀释每股收益（元/ 0.06 -53.85% 0.15 -16.67%
股）
加权平均净资产收益 0.69% -0.84% 1.74% -0.35%
率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,118,027,671.95 6,320,937,521.39 -3.21%
归属于上市公司股东 1,257,454,918.77 1,286,236,889.17 -2.24%
的所有者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动性资产处置损益（包
括已计提资产减值准备的冲 357,156.14 576,391.06
销部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、 2,732,640.93 9,778,524.97
按照确定的标准享有、对公
司损益产生持续影响的政府
补助除外）
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非
金融企业持有金融资产和金 132,212.25 820,106.96
融负债产生的公允价值变动
损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的 703,446.95 1,136,234.80
损益
除上述各项之外的其他营业 1,190,792.75 -3,877,636.05 主要系对客户的赔偿款
外收入和支出
减：所得税影响额 1,279,062.26 2,108,405.44
少数股东权益影响额 635,997.18 1,128,626.80
（税后）
合计 3,201,189.58 5,196,589.50 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
单位：元
资产负债表项目
项目 2024 年 9 月 30 日 2024 年 1 月 1 日 变动幅度 变动原因
主要系购买理财产品所致，货币资金
货币资金 237,163,910.78 369,074,767.35 -35.74%减少，交易性金融资产以及其他流动
资产增加。
交易性金融资产 250,354,194.00 100% 主要系购买理财产品所致。
应收账款 61,680,649.31 32,985,661.10 一方面收入有所增长，另一方面部分
86.99%客户存在延缓支付租金的现象。
预付账款 25,452,128.46 13,518,966.53 88.27%主要系预付房租物业及工程款所致。
其他权益工具投资 16,826,897.87 8,726,897.87 主要系集团根据战略规划新增参股企
92.82%业投资所致。
在建工程 14,217,351.29 31,654,900.10 -55.09%主要系新拓项目转入成熟运营所致。
主要系积极运用银行提供的灵活金融
短期借款 96,575,130.86 28,948,663.86 233.61%工具用更低的资金成本完成一些经常
性支付项目。
长期借款 3,483,643.61 5,586,914.89 主要系本期部分一年内到期的长期借
-37.65%款分类至流动负债所致。
库存股 88,009,429.67 38,000,941.31 131.60%主要系股份回购所致。
利润表项目
项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 变动幅度 变动原因
投资收益 2,313,170.48 1,708,840.98 35.36%主要系理财收益增加所致。
信用减值损失 -4,050,841
