关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
华兴专字[2023]23000130026号
深圳市易瑞生物技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称“易瑞生物”）《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作（2022年）》的要求编制募集资金专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是易瑞生物公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对易瑞生物公司董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合易瑞生物实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，易瑞生物董事会编制的募集资金专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范
运作（2022年）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了易瑞生物公司2022年度募集资金的存放和使用情况。
本鉴证报告仅供易瑞生物披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
华兴会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国福州市 二○二三年四月二十五日
深圳市易瑞生物技术股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号—公告格式》的相关规定，深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了《募集资金2022年度存放与使用情况的专项报告》，报告详情如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票40,860,000.00股，每股发行价格为人民币5.31元，共计募集资金人民币216,966,600.00元，扣除各类发行费用（不含税）人民币41,613,251.89元后，实际募集资金净额为人民币175,353,348.11元。募集资金已于2021年2月4日划至公司指定账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验并出具了“信会师报字[2021]第ZL10004号”《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
单位：人民币元
募集资金总额 216,966,600.00
减：发行费用 41,613,251.89
实际募集资金净额 175,353,348.11
减：募集资金投资项目建设资金 24,509,554.79
其中：食品安全快速检测产品生产线建设项目 24,509,554.79
减：临时补充流动资金 65,000,000.00
减：以前年度募集资金购买的银行理财 85,000,000.00
加：以前年度利息收入扣除手续费净额 2,663,407.35
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专户存放余额 3,507,200.67
加：募集资金赎回以前年度购买的银行理财 85,000,000.00
加：利息收入扣减手续费净额 2,247,070.95
加：归还以前年度补充流动资金 65,000,000.00
减：临时补充流动资金 104,000,000.00
减：募集资金投资项目建设资金 34,800,000.00
其中：食品安全快速检测产品生产线建设项目 34,800,000.00
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户存放余额 16,954,271.62
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理与使用，保护投资者合法权益，公司依照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金使用实行严格管理，以保证专款专用。
(二)募集资金管理制度的执行
2021年2月5日，本公司分别在中国银行深圳罗岗支行、上海浦东发展银行深圳分行科技园支行、平安银行深圳南头支行开立了募集资金专项账户（以下简称“专户”），并会同保荐机构东兴证券股份有限公司分别与上述商业银行签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所募集资金专户存储三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至2022年12月31日，《募集资金三方监管协议》均得到了切实有效的履行，对募集资金的使用实行严格的审批手续，不存在违反协议及《募集资金管
理制度》的情形。
(三)募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下(单
位：人民币元)：
募集资金 银行帐号 初始存放金额 截止日余额 备
存放银行 注
上海浦东发展银
行深圳分行科技 79210078801600001572 50,000,000.00 15,534.32 -
园支行
中国银行深圳罗 765374255276 125,740,184.91 994,767.00 -
岗支行
平安银行深圳南 15198866886699 20,000,000.00 15,943,970.30 -
头支行
合计 195,740,184.91 16,954,271.62
注 ： 初 始 存 放 金 额 合 计 195,740,184.91 元 与 实 际 募 集 资 金 净 额
175,353,348.11元相差20,386,836.80元，原因是初始存放金额包含扣除承销费后尚未支付的首次公开发行股票其他发行费用20,386,836.80元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2021年8月25日，公司第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议审议通过《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的议案》，同意公司新增“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房作为首次公开发行的募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点，并将募投项目建设期延长为3年。主要因公司募投项目原实施地点为公司租赁经营场所，随着“宝安区生物检测与诊断产业园”的建设，将解决公司无自有经营场所的困境，公司经营规划有所变化，募投项目实施环境发生变化，因此为保证募投项目实施
场地的稳定性，公司增加募投项目实施地点并延长建设周期。除上述变更外，募投项目无其他变更。公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的公告》（公告编号：2021-070）。公司独立董事、监事会、保荐机构对前述事项均发表了同意意见。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021年6月28日，公司第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金24,509,554.79元及已支付发行费用的自筹资金8,082,836.80元，合计人民币32,592,391.59元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行专项审核，并出具了《深圳市易瑞生物技术股份有限公司募集资金置换专项审核报告》
（ 信 会 师 报 字 [2021] 第 ZL10305 号 ） 。 公 司 同 日 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）披露了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-057），公司独立董事、监事会、保荐机构对前述事项均发表了同意意见。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年8月25日，公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金用途及募集资金投资项目正常进行的情况下，使用总额不超过15,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日之前将归还至公司募集资金专户。公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2021-
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