证券代码：300908 证券简称：仲景食品 公告编号：2023-014
仲景食品股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘任会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）；
2、原聘任会计师事务所名称：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中天运”）；
3、变更会计师事务所的原因：因原聘任的审计机构中天运负责公司审计的团队加入公证天业，综合考虑公司的业务现状、发展需要及公司与审计机构的沟通效率，拟聘任公证天业为公司 2023 年度审计机构；
4、公司审计委员会、董事会、监事会对本次变更会计师事务所事项无异议，独立董事发表了事前认可意见和明确同意的独立意见。
仲景食品股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 7 日召开第五
届董事会第十五次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，拟聘任公证天业为公司 2023 年度审计机构，该议案尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议。现将相关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
（1）会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：公证天业创立于 1982 年，是全国首批经批准具有从事证券、
期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013 年 9 月 18 日，
转制为特殊普通合伙企业。
（3）组织形式：特殊普通合伙企业
（4）注册地址：无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室
（5）人员信息：首席合伙人为张彩斌先生，截至 2022 年 12 月 31 日，公证
天业合伙人数量 47 人，注册会计师人数 306 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 121 人。
（6）业务信息：公证天业 2022 年度经审计的收入总额 32,825.19 万元，其
中审计业务收入 26,599.09 万元，证券业务收入 15,369.97 万元。2022 年度上
市公司年报审计客户家数 63 家，审计收费总额 6,350 万元，上市公司主要行业包括制造业、信息传输软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、房地产业等。
2、投资者保护能力
公证天业每年均按业务收入规模购买职业责任保险，购买的职业保险累计赔偿限额 1.5 亿元，职业保险购买符合相关规定。近三年（最近三个完整自然年度及当年，下同）不存在因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。
3、诚信记录
公证天业近三年因执业行为受到监督管理措施 6 次，不存在因执业行为受到
刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分的情形。12 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 5 次、自律监管措施 1 次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚的情形。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师：程晓曼，2015 年成为注册会计师，2012 年
开始从事上市公司审计，2022 年开始在公证天业执业，2019 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署了 3 家上市公司审计报告，未复核上市公司审计报告，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。
签字注册会计师：陶洁菲，2019 年成为注册会计师，2019 年开始从事上市
公司审计，2023 年开始在公证天业执业，2019 年开始为本公司提供审计服务；近三年未签署过上市公司审计报告，未复核上市公司审计报告，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。
项目质量控制复核人：王微，2004 年成为注册会计师，2002 年开始从事上
市公司审计，2000 年开始在公证天业执业，2023 年开始为本公司提供审计服务；近三年未签署过上市公司审计报告，复核 10 余家上市公司审计报告，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司的年度审计工作量及市场情况等与公证天业协商确定相关审计费用。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司前任会计师事务所中天运连续 6 年为公司提供审计服务，均出具了标准
无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情形。
（二）拟变更会计师事务所原因
因原聘任的审计机构中天运负责公司审计的团队加入公证天业，综合考虑公司的业务现状、发展需要及公司与审计机构的沟通效率，公司拟聘任公证天业为公司 2023 年度审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司就本次变更会计师事务所事项与中天运、公诚天业进行了沟通，双方均已明确知悉本事项且对本次变更无异议。公证天业与中天运将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任会计师的沟通》有关要求，做好后续沟通及配合工作。
三、拟聘任会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会意见
董事会审计委员会结合公司实际情况，对公证天业进行了充分了解，并查阅了公证天业有关资格证照、相关信息，认为公证天业具备为上市公司提供审计服务的经验与专业能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，其投资者保护能力、诚信状况和独立性符合相关要求，公司拟变更会计师事务所的理由恰当充分，同意聘任公证天业为公司 2023 年度审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。
（二）董事会意见
公司于 2023 年 4 月 7 日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关
于变更会计师事务所的议案》，同意聘任公证天业为公司 2023 年度审计机构。
（三）监事会意见
公司于 2023 年 4 月 7 日召开第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关
于变更会计师事务所的议案》，同意聘任公证天业为公司 2023 年度审计机构。
（四）独立董事的事前认可意见
公司独立董事对聘任公证天业为公司 2023 年度审计机构事项进行了事前审
查，发表如下认可意见：
经对公证天业的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面进行了核查，我们认为公证天业具备证券业务从业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，可以满足公司 2023 年度审计工作的要求。公司拟变更公证天业为公司 2023 年度审计机构不会影响公司报表的审计质量，不会损害公司及全体股东的合法权益。我们同意聘任公证天业为公司 2023 年度审计机构，并同意将该事项提交公司第五届董事会第十五次会议审议。
（五）独立董事意见
公司独立董事认为：公证天业具备证券业务从业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，可以满足公司 2023 年度审计工作的要求。公司本次拟变更会计师事务审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。
我们同意聘任公证天业为公司 2023 年度审计机构，并同意将该议案提交公
司 2022 年年度股东大会审议。
（六）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议，并自
股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、仲景食品股份有限公司董事会审计委员会关于第五届董事会第十五次会议相关事项的审核意见；
2、仲景食品股份有限公司第五届董事会第十五次会议决议；
3、仲景食品股份有限公司第五届监事会第十四次会议决议；
4、仲景食品股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十五次会议相关事项的事前认可意见；
5、仲景食品股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十五次会议相关事项的独立意见；
6、公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）基本情况的说明。
特此公告
仲景食品股份有限公司董事会
2023 年 4 月 7 日
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