广东惠云钛业股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、报表审计情况
广东惠云钛业股份有限公司（以下简称“公司”） 2021 年度财务报表经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，会计师事务所出具了大华审字[2022]001566号“标准的无保留意见”的审计报告。会计师事务所的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2021 年 12 月31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。
二、2021年度公司主要财务指标
项目 2021年 2020年 本年比上年增减
营业收入（元） 1,552,700,559.80 954,745,074.83 62.63%
归属于上市公司股东的净利润
196,976,609.86 89,129,940.82 121.00%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
经 204,251,191.58 86,723,810.92 135.52%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
174,026,363.96 64,563,871.52 169.54%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.49 0.27 81.48%
稀释每股收益（元/股） 0.49 0.27 81.48%
加权平均净资产收益率 16.12% 10.44% 5.68%
项目 2021年末 2020年末 本年比上年增减
总资产（元） 1,820,473,149.97 1,391,466,845.73 30.83%
归属于上市公司股东的净资产 1,305,373,593.84 1,140,766,841.27 14.43%
（元）
三、财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）财务状况
1、资产构成及变动情况
截至2021年12月31日，公司资产总额为1,820,473,149.97元，主要资产构成及变
动情况如下：
单位：元
项目 2021年12月31日 2020年12月31日 变动比例 重大变动说明
货币资金 324,401,069.96 280,712,008.00 15.56% --
-60.00%系本期赎回银行
交易性金融资产 20,000,000.00 50,000,000.00 理财产品所致。
系本期末未终止
应收票据 227,366,207.14 20,425,761.97 1,013.13% 确认的银行承兑
汇票重分类所致。
系本期销售收入
应收账款 56.16%增长，期末未到结
91,893,851.99 58,844,326.34 算期的应收账款
增加所致。
应收款项融资 37,460,163.90 169,260,271.61 -77.87% --
预付款项 34,191,075.61 25,087,768.74 36.29% --
其他应收款 253,924.97 299,544.44 -15.23% --
主要系本期末原
存货 56.80%材料价格及库存
266,445,993.92 169,926,279.84 商品单位成本上
升所致。
其他流动资产 1,036,515.04 2,347,952.78 -55.85% --
流动资产合计 1,003,048,802.53 776,903,913.72 29.11% --
固定资产 25.56%系本期构建固定
551,063,443.76 438,879,463.43 资产增加所致。
系本期技改及募
在建工程 109,695,127.45 85,740,362.12 27.94% 投等在建项目持
续投入所致。
无形资产 21.96%主要系本期购买
90,751,462.48 74,411,027.60 土地所致。
递延所得税资产 2,699,269.72 1,845,140.58 46.29% --
其他非流动资产 63,215,044.03 13,686,938.28 361.86% --
非流动资产合计 817,424,347.44 614,562,932.01 33.01% --
资产总计 1,820,473,149.97 1,391,466,845.73 30.83% --
2、负债结构及变动情况
截至2021年12月31日，公司负债总额为515,099,556.13元，主要负债构成及变动情况如下：
单位：元
项目 2021年12月31日 2020年12月31日 变动比例 重大变动说明
短期借款 193,053,368.87 71,270,886.67 170.87%系本期增加短期流
动资金借款所致
系本期开具银行承
应付票据 58,797,133.36 17,324,208.00 239.39%兑汇票进行结算的
货款增加所致。
应付账款 68,853,425.45 100,306,687.48 -31.36% --
预收款项 370,345.26 239,331.33 54.74% --
合同负债 20,052,035.88 23,275,159.51 -13.85% --
应付职工薪酬 13,311,252.95 10,497,464.51 26.80% --
应交税费 5,965,319.30 5,131,165.12 16.26% --
其他应付款 2,678,546.80 2,177,073.58 23.03% --
一年内到期的非流 200,000.00 --
动负债
系期初已背书未终
止确认应收票据重
其他流动负债 125,754,812.37 3,025,770.74 4,056.12%分类至应付账款，而
本期末重分类至其
他流动负债所致。
流动负债合计 489,036,240.24 233,247,746.94 109.66% --
长期借款 9,743,718.89 --
递延收益 15,782,223.70 16,730,641.94 -5.67% --
递延所得税负债 537,3
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