郑州捷安高科股份有限公司
2023 年度财务决算报告
郑州捷安高科股份有限公司（以下简称“公司”）根据 2023 年度经营状况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了 2023 年度财务决算报告，现就公司财务运作状况，做 2023 年度财务决算报告。
一、财务报表审计情况
公司 2023 年度财务报表经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具勤信审字【2024】第 0275 号标准无保留意见的审计报告，审计意见为“财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷安高科
2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营
成果和现金流量”。
二、主要指标完成情况
经审计 2023 年度实现营业收入 35,598.75 万元，比去年增长 18.16%。归属
于公司普通股股东的净利润 5,033.95 万元，比去年增长 12.44%。归属于公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润 4,747.33 万元，比去年增长 10.64%。基
本每股收益 0.45 元，比去年增长 12.50%。经营活动现金净流量净额 8,308.47 万
元，比去年增长 259.86%。加权平均净资产收益率 6.40%，比去年增长 0.48%。
三、财务状况、经营成果、现金流量
（一）资产状况
1、流动资产
单位：万元
项目 2023.12.31 2022.12.31 增长额 增长率
货币资金 30,711.30 38,556.37 -7,845.07 -20.35%
应收票据 4,236.35 465.46 3,770.89 810.14%
应收账款 17,749.75 22,821.06 -5,071.31 -22.22%
应收款项融资 875.03 171.03 704.00 411.62%
预付款项 242.63 615.64 -373.00 -60.59%
其他应收款 720.48 763.19 -42.71 -5.60%
存货 14,877.48 13,086.63 1,790.85 13.68%
合同资产 2,207.76 2,222.86 -15.10 -0.68%
其他流动资产 1,078.73 429.35 649.38 151.25%
流动资产合计 72,699.52 79,131.59 -6,432.07 -8.13%
报告期末，流动资产 72,699.52 万元，较上年同期减少 6,432.07 万元，减少
比例为 8.13%，主要变化事项如下：
货币资金同比下降 20.53%，主要系本期支付现金股利、归还贷款、支付固定资产投资及理财投资款所致；应收票据同比增长 810.14%，主要系期末尚未到期的商业承兑汇票金额增加所致；应收账款同比下降 22.22%，主要系本期加强应收管理、回款同比增加所致；应收款项融资同比增长 411.62%，主要系期末尚未到期的银行承兑汇票金额增加所致；预付款项同比下降 60.59%，主要系本期对外付款中预付账款比重降低所致；存货同比增长 13.68%，主要系本期末在手订单备货增加所致；其他流动资产同比增加 151.25%，主要系本期定期存款增加所致。
2、非流动资产
单位：万元
项目 2023.12.31 2022.12.31 增长额 增长率
投资性房地产 248.74 277.26 -28.53 -10.29%
固定资产 14,706.24 1,293.63 13,412.61 1036.82%
在建工程 8,181.22 15,482.29 -7,301.08 -47.16%
使用权资产 67.28 62.56 4.71 7.53%
无形资产 2,170.45 2,195.19 -24.74 -1.13%
长期待摊费用 0.00 0.75 -0.75 -100.00%
递延所得税资产 847.05 671.19 175.86 26.20%
其他非流动资产 8,061.12 89.23 7,971.88 8933.73%
非流动资产合计 34,282.09 20,072.11 14,209.98 70.79%
报告期末，非流动资产 34,282.09 万元，较上年增长 14,209.98 万元，增长比
例为 70.79%，主要变化事项如下：
固定资产同比增加 1036.82%，主要系本期在建工程分批交付，转固定资产所致；在建工程同比下降 47.16%，主要系本期在建工程分批交付，转固定资产所致；递延所得税资产同比增加 26.20%，主要系本期计提资产减值准备及股份支付相关费用影响所致；其他非流动资产同比增加 8933.73%，主要系本期购买 1年以上的大额存单所致。
（二）债务状况
单位：万元
项目 2023.12.31 2022.12.31 增长额 增长率
短期借款 400.26 306.13 94.13 30.75%
应付票据 2,386.06 2,740.22 -354.16 -12.92%
应付账款 13,283.83 8,098.61 5,185.22 64.03%
合同负债 1,896.84 3,297.06 -1,400.22 -42.47%
应付职工薪酬 2,480.66 2,277.56 203.10 8.92%
应交税费 1,983.14 1,460.61 522.53 35.77%
其他应付款 523.87 366.32 157.55 43.01%
其他流动负债 1,938.88 428.62 1,510.26 352.36%
一年内到期的非流动负债 28.34 341.60 -313.26 -91.70%
流动负债合计 24,921.88 19,316.73 5,605.15 29.02%
长期借款 0.00 2,400.00 -2,400.00 -100.00%
租赁负债 56.90 19.56 37.34 190.93%
递延所得税负债 10.09 0.00 10.09
负债合计 24,988.87 21,736.29 3,252.58 14.96%
报告期末，负债总额 24,988.87 万元，较上年增长 3,252.58 万元，增长比例
为 14.96%。主要变化事项如下：
短期借款同比增加 30.75%，主要系本期票据贴现业务所致；应付账款同比增加 64.03%，主要系本期材料采购增加及期末部分款项尚未到期所致；合同负债同比减少 42.47%，主要系年初预付款订单本期已验收交付，本期新中标订单尚在合同签订阶段、或合同未到预付款节点，尚未形成合同负债；应交税费同比增长 35.77%，主要系本期流转税及其附加税增长所致；其他应付款同比增加43.01%，主要系本期日常往来款项尚未到期所致；其他流动负债同比增加352.36%，主要系本期商业承兑票据背书尚未到期所致；一年内到期的非流动负债同比减少 91.70%，主要系本期归还长期借款所致。长期借款同比减少 100%，主要系本期提前归还长期借款所致；租赁负债同比增加 190.93%，主要系本期子公司新增租赁事项所致。
（三）股东权益（不包括少数股东权益）
2023 年末归属于母公司股东权益金额 81,788.87 万元，同比增长 4,490.16 万
元，增长比例
查看PDF原文
