河南金丹乳酸科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规
定》（证监发行字〔2007〕500 号）的规定，河南金丹乳酸科技股份有限公司（以
下简称“本公司”或“公司”）将截至 2022 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情
况报告如下：
一、前次募集资金的募集情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]413 号文核准，于2020 年
4 月 13 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2,830 万股，每股发行价格
为 22.53 元。本次发行募集资金共计 637,599,000.00 元，扣除相关的发行费用
95,917,215.31 元，实际募集资金净额 541,681,784.69 元。
截至 2020 年 4 月 17 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华
会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2020]000163 号”验资报告验证确
认。
公司按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至 2022 年 6 月 30 日，
公司对募集资金项目累计投入 336,466,220.73 元，其中：公司于 2020 年 04 月
17 日起至 2022 年 6 月 30 日止使用募集资金人民币 336,466,220.73 元；本年度
使用募集资金 37,295,892.94 元。截止 2022 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民
币 213,087,304.94 元，其中：银行活期存款 54,539,528.93 元，协定存款
59,917,356.80 元，暂时补充流动资金 98,630,419.21 元。
募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
中国银行股份有限公司 246869509373 309,060,000.00 59,917,356.80 协定存款
郸城支行
中国工商银行股份有限 1717124619100008396 180,000,000.00 0.00 已销户
公司郸城支行
招商银行股份有限公司 371902999210706 86,892,211.32 0.00 活期
郑州农业路支行
中国民生银行股份有限 633748571 54,539,528.93 活期
公司郑州纬三路支行
合 计 575,952,211.32 114,456,885.73
注：初始存放金额中包括未支付的审计费、律师费、信息披露费等费用。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
详见附表 1《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
公司首次公开发行股票募集资金投资项目为“年产 5 万吨高光纯 L-乳酸工
程项目”、“年产 1 万吨聚乳酸生物降解新材料项目”和“补充流动资金”。经公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议及 2021 年第一次临时股东大会审议通过，上述募投项目中“年产 5 万吨高光纯 L-乳酸工程项目”基于优化生产布局、提高募集资金使用效率考虑，变更了项目实施地点及调整了投资金额，该项目已于 2021 年 11 月转为固定资产；基于公司发展战略规划及生产经营情况，决定延期实施“年产 1 万吨聚乳酸生物降解新材料项目”。基本情况如下：
1、年产 5 万吨高光纯 L-乳酸工程项目
“年产 5 万吨高光纯 L-乳酸工程项目”原计划实施地点为“现有厂区的北
侧，西临富强北路，南临创业大道”，公司为提高募集资金使用效率，争取股东利益最大化，同时本着优化生产布局、提升空间利用率、为后续发展预留充裕的土地空间原则，公司根据生产经营的实际情况对该项目的实施地点及投资金额进行了适当调整，变更后的实施地点为“现有厂区内，南临金丹大道，北临创业大道，东临工业大道”，投资金额由 30,906 万元变更为 21,620.74 万元。调整后的募投项目与原募投项目相比，主要是实施地点及投资总额变化，项目最终用途以及目的均未发生变化，项目实施必要性、可行性与原项目相比没有变化。该项目变更用途的募集资金占前次募集资金总额的比例为 57.06%
上述变更经公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议及2021年第一次临时股东大会审议通过，公司独立董事、保荐机构发表了同意意见。具
体内容详见公司 2021 年 1 月 25 日披露于巨潮资讯网的《关于部分募投项目变更
实施地点、调整投资金额及延期的公告》等相关公告。
2、年产 1 万吨聚乳酸生物降解新材料项目
“年产1 万吨聚乳酸生物降解新材料项目”原计划于2021 年4 月建成投产，
该募投项目所使用的主要原料为公司生产的高纯度乳酸，由于疫情原因及考虑到公司高纯度乳酸产能偏紧，为降低募集资金的投资风险并基于乳酸产能匹配性角度考虑，公司没有立即启动该募投项目的建设。随着子公司金丹生物新材料有限公司“年产 1 万吨 L-丙交酯项目工程”建成并投料试车，以乳酸为原料生产聚乳酸中间体丙交酯工艺路线打通，结合近年国家与地方政府出台的相关“禁塑”政策以及生物可降解材料未来市场情况，并考虑到投资的规模效应，公司管理层于 2021 年初认为有必要在原先设计的 1 万吨聚乳酸产能基础上进行适当扩充,并经公司第四届董事会第八次会议及 2021 年第一次临时股东大会审议，决定调整该募投项目的实施进度。该项目变更用途的募集资金占前次募集资金总额的比例为 9.71%。
上述变更经公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议及2021年第一次临时股东大会审议通过，公司独立董事、保荐机构发表了同意意见。具
体内容详见公司 2021 年 1 月 25 日披露于巨潮资讯网的《关于部分募投项目变更
实施地点、调整投资金额及延期的公告》等相关公告。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截止 2022 年 6 月 30 日，前次募集资金投资项目无对外转让或置换情况。
（四）闲置募集资金使用情况
1、使用闲置募集资金进行现金管理情况
2020 年 6 月 15 日公司召开的第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三
次会议及 2020 年 7 月 1 日召开的 2020 年第一次临时股东大会同意在确保不影
响正常运营和资金安全的前提下，使用闲置募集资金不超过人民币 3.5 亿元（含本数）进行现金管理，用于购买投资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好的理财产品（包括但不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通知存
款、定期存单等）。2021 年 7 月 15 日公司召开的第四届董事会第十三次会议、
第四届监事会第十次会议，同意使用闲置募集资金不超过人民币 1 亿元（含本数）进行现金管理。上述资金额度自董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。
2、使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2020 年 11 月 14 日公司召开的第四届董事会第六次会议、第四届监事会第
六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 10,000 万元（含 10,000 万元）的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2021年 10 月 29 日公司召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还闲置募集资金 9,863.04 万元并继续用于暂时补充公司流动资金，使用期限为自该次董事会审议通过之日起不超过 12个月。
截止 2022 年 6 月 30 日，已使用闲置募集资金暂时补充流动资金 9,863.04
万元。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司将募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，实际使用情况与披露内容相符。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表 2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
“补充流动资金”无承诺效益，无法单独核算实际效益。
（三）未能实现承诺收益的说明
公司募集资金投资项目“年产 5 万吨高光纯 L-乳酸工程项目”未实现承诺
效益的主要原因有：（1）相较于该项目可行性研究报告编制的时间（以下简称“基准期”），公司生产乳酸的原辅材料玉米、煤炭、硫酸、盐酸、液碱等价格大幅度上涨，导致产品毛利率有所下降；（2）公司产品海外出口占比较大，从基准期到现在，人民币对美元汇率主要呈升值趋势，海运费大幅上涨，导致产品毛利率下降；（3）该项目产能利用率未达到可行性研究报告预计的 100%。
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
截止 2022 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情
况。
五、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2022 年 6 月 30 日，“年产 5 万吨高光纯 L-乳酸工程项目”已累计使用
募集资金 15,639.01 万元，加上后续预计应付的工程款 1,647.04 万元和设备款1,619.16 万元，该项目预计结余募集资金共计 12,588.58 万元（含利息及理财收益，实际金额以募集资金专户最终剩余金额为准）。“年产 1 万吨聚乳酸生物降解新材料项目” 未使用余额 5,453.95 万元（含利息及理财收益），募集资金尚未使用余额合计 18,042.53 万元，占前次募集资金总额的 33.71%。
1、“年产 5 万吨高光纯 L-乳酸工程项目”募集资金未使用完毕的原因主要
是：
（1）募投项目变更实施地点后，可以依托公司现有厂区内的部分厂房、设备、管道等，相应减少了建筑工程费、设备购置费、安装工程费等支出。
（2）在项目建设过程中，公司严格管理，秉承合理、高效的原则使用募集资金，通过合理调配现有资源，优化建设流程等方式，节约了项目建设资金。
（3）在募投项目实施过程中，合理安排募集资金使用，对暂时闲置募集资金进行现金管理，实现资金使用效率最大化。
2、“年产 1 万吨聚乳酸生物降解新材料项目”募集资金未使用完毕的原因主
要是：
“年产1 万吨聚乳酸生物降解新材料项目”原计划于2021 年4 月建成投产，
该募投项目所使用的主要原料为公司生产的高纯度乳酸，由于疫情原因及考虑到公司高纯度乳酸产能偏紧，为降低募集资金的投资风险并基于乳酸产能匹配性角度考虑，公司没有立即启动该募投项目的建设。随着子公司金丹生物新材料有限公司“年产 1 万吨 L-丙交酯项目工程”建成并投料试车，以乳酸为原料生产聚乳酸中间体丙交酯工艺路线打通，结合近年国家与地方政府出台的相关“禁
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