证券代码：300805 证券简称：电声股份 公告编号：2021-018
广东电声市场营销股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东电声市场营销股份有限公司(以下简称“公司”或“电声股份”) 于2021
年4月26日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）为2021年度审计机构，该议案尚需提交股东大会审议。现就有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的情况说明
毕马威华振事务所具有证券、期货相关业务执业资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，在公司2020年度审计过程中，勤勉尽责，遵循独立、公允、客观的执业准则进行了独立审计，具有审计专业胜任能力，诚信记录及投资者保护能力良好，勤勉高效地完成了公司各项审计工作。为保证审计工作的连续性，拟续聘毕马威华振事务所为公司2021年审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权公司管理层根据公司2021年度的具体审计情况和公允定价原则，确定其2021年度的审计费用。
二、拟续聘会计师事务所基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
毕马威华振会计师事务所于1992年8月18日在北京成立，于2012年7月5日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业，更名为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），2012年7月10日取得工商营业执照，并于2012年8月1日正式运营。
毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层。
毕马威华振的首席合伙人邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师资格。
截至2020年12月31日，毕马威华振有合伙人167人，注册会计师927人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过170人。
毕马威华振2019年经审计的业务收入总额超过人民币33亿元，其中审计业务收入超过人民币30亿元（包括境内法定证券业务收入超过人民币6亿元，其他证券业务收入超过人民币7亿元，证券业务收入共计超过人民币13亿元）。
毕马威华振2019年上市公司年报审计客户家数为44家，上市公司财务报表审计收费总额为人民币3.29亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，金融业，采矿业，交通运输、仓储和邮政业，批发和零售业，房地产业，信息传输、软件和信息技术服务业，以及卫生和社会工作业等。毕马威华振2019年本公司同行业上市公司审计客户家数为1家。
2、投资者保护能力
毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过人民币2亿元，符合法律法规相关规定。毕马威华振近三年不存在因执业行为相关民事诉讼而需承担民事责任的情况。
3、诚信记录
毕马威华振于2018年因执业行为受到地方证监局给予的行政监管措施2次，相应受到行政监管措施的从业人员7人次。除此以外，毕马威华振及其从业人员近三年未因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚，或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施或纪律处分。
（二） 项目信息
1、基本信息
毕马威华振承做广东电声市场营销股份有限公司2021年度财务报表审计项目的项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人的基本信息如下：
本项目的项目合伙人陈怡女士，2011年取得中国注册会计师资格。2001年开始在毕马威华振执业，2002年开始从事上市公司审计，从2020年开始为本公司提供审计服务。陈怡女士近三年签署或复核上市公司审计报告1份。
本项目的签字注册会计师张瑾晖女士，2019年取得中国注册会计师资格。2011年开始在毕马威华振执业，2015年开始从事上市公司审计，从2020年开始为本公司提供审计服务。张瑾晖女士近三年未签署或复核上市公司审计报告。
本项目的质量控制复核人徐敏，2002年取得中国注册会计师资格。徐敏先生1998开始在毕马威华振执业，1999年开始从事上市公司审计，从2020年开始为本公司提供审计服务。徐敏先生近三年签署或复核上市公司审计报告8份。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人最近三年均未因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施，或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施或纪律处分。
3、独立性
毕马威华振及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人按照职业道德守则的规定保持了独立性。
4、审计收费
毕马威华振的审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2020年度本项目的审计收费为人民币126万元，包含年报审计费用、以及内部控制审计费用。2021年审计费用的定价原则对比2020年度保持不变。
三、续聘会计师事务所履行的程序说明
（一）审计委员会履职情况
公司第二届董事会审计委员会第九次会议对毕马威华振事务所进行了审查，其在担任公司2020年度审计机构期间，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，较好地完成审计工作，出具的报告客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果。我们认为毕马威华振事务所具备良好的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性，能够满足公司年度审计要求，同时，为保持公司审计工作的连续性和稳定性，同意向董事会提议聘任毕马威华振事务所为公司2021年度审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
（二）独立董事的事前认可意见和独立意见
1.独立董事事前认可意见
经核查，我们认为：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振事务所”）具有证券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供财务报告审计的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性，能够满足公司财务报告审计工作要求。其在担任公司2020年度审计机构期间，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，较好地完成审计工作，出具的报告客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果。本次拟续聘毕马威华振事务所不存在损害公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益的情况。我们同意公司续聘毕马威华振事务所为公司2021年度审计机构，并同意将该议案提交至公司第二届董事会第二十次会议审议。
2.独立董事的独立意见
经审阅，独立董事认为：毕马威华振会计师事务所具有证券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供财务报告审计服务的经验和能力，能够满足公司财务报告审计工作要求。毕马威华振事务所具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性。本次拟续聘毕马威华振事务所事项有利于保障上市公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。公司拟续聘会计师事务所事项的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，我们一致同意《关于续聘会计师事务所的议案》，同意将该议案提交至公司第二届董事会第二十次会议审议，并在公司董事会审议通过后提交公司2020年度股东大会审议。
（三）董事会审议情况
公司于2021年4月26日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，同意聘任毕马威华振事务所为公司2021年度审计机构。同时提请股东大会授权公司管理层根据具体工作情况及公允合理的定价原则，确定其2021年度审计费用。
（四）监事会审议情况
2021年4月26日，公司召开第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，监事会认为，毕马威为公司2020年度财务报告和内部控制审计机构，在公司2020年度审计过程中，勤勉尽责，遵循独立、公允、客观的执业准则进行了独立审计，具有审计专业胜任能力，为保持审计工作的连续性，同意公司续聘毕马威华振为公司2021年度的财务报告和内部控制审计机构。
（五）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2020年度股东大会审议，并自公司2020年度股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1.第二届董事会第二十次会议决议；
2.第二届监事会第十三次会议决议；
3.审计委员会履职的证明文件；
4.独立董事关于第二届董事会第二十次会议相关事项的事前认可意见；
5.独立董事关于第二届董事会第二十次会议相关事项的独立意见；
6.毕马威华振事务所营业执照、主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
广东电声市场营销股份有限公司董事会
2021年4月28日
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