证券代码：300791 证券简称：仙乐健康 公告编码：2020-061
仙乐健康科技股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 10 月 10 日召
开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，公司拟聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴事务所”）担任公司 2020 年度审计机构和公司向不特定对象发行可转换公司债券专项审计机构，该议案尚需提交股东大会审议。现就有关事项公告如下：
一、关于变更会计师事务所的情况说明
鉴于公司原审计机构广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“正中珠江”）为公司提供审计服务聘期已满，结合公司业务发展需要，经双方事前沟通和协商，正中珠江不再担任公司审计机构。正中珠江明确知悉本事项并确认无异议。正中珠江在执业过程中坚持独立审计原则，多年来一直为公司提供专业、严谨的审计服务，切实履行了审计机构的职责，公司董事会对其多年辛勤工作表示衷心的感谢。
经公司谨慎研究及董事会审计委员会建议，华兴事务所具有证券、期货相关业务执业资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务报告审计和内部控制审计工作要求，因此公司拟聘任华兴事务所为公司2020 年度审计机构和公司向不特定对象发行可转换公司债券专项审计机构，并提请股东大会授权管理层决定审计费用。
二、拟聘任的会计师事务所的基本情况
1、机构信息
（1）机构名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）机构类型：特殊普通合伙企业
（3）注册地址：福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼
（4）历史沿革：华兴事务所前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981
年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为
福建华兴有限责任会计师事务所，2009 年 1 月 1 日起更名为福建华兴会计师事
务所有限公司，2013 年 12 月 9 日，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合
伙）。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。
（5）业务资质：华兴事务所已取得证券期货从业资格、银行间市场交易商协会会员资格和军工涉密业务咨询服务安全保密资质，是中国首批获得证券期货相关业务资格的会计师事务所之一。华兴事务所过去二十多年一直从事证券服务业务。
（6）投资者保护能力：截至 2019 年 12 月 31 日，华兴事务所购买了累计赔
偿限额为 8,000 万元的职业保险，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
（7）华兴事务所未加入国际会计网络。
2、人员信息
截至 2019 年 12 月 31 日，华兴事务所拥有合伙人 33 人，注册会计师 252
人，从业人员 500 余人，首席合伙人为林宝明先生，从事过证券服务业务的注册会计师 200 余人。
3、业务信息
华兴事务所 2019 年度业务收入 18,438.65 万元，其中审计业务收入 14,198.28
万元，证券业务收入 6,233.72 万元。2019 年度为包括 36 家上市公司在内的 652
家公司提供审计服务，上市公司主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、文化、体育和娱乐业、房地产业和电力、热力、燃气
及水生产和供应业。华兴事务所具有公司所在行业审计业务经验。
4、执业信息和专业胜任能力
华兴事务所及其从业人员均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
拟签字项目合伙人郭小军，中国执业注册会计师，从事证券服务业务超过19 年，至今为多家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。该项目合伙人未有兼职情况。
拟签字注册会计师何婷，中国执业注册会计师，从事证券服务业务超过 10
年，至今为多家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和再融资审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。上述拟签字会计师未有兼职情况。
根据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）质量控制政策和程序，倪明昭拟任项目质量控制复核人，倪明昭从事证券服务业务 19 年，负责审计和复核多家上市公司，具备相应的专业胜任能力。
5、诚信记录
华兴最近三年未受到刑事处罚、行政处罚及自律监管措施。2019 年 11 月收
到厦门证监局文号“中国证券监督管理委员会厦门监管局行政监管措施决定书〔2019〕18 号”的行政监管措施决定书一份（根据相关法律法规的规定，前述行政监管措施不影响华兴继续承接或执行证券服务业和其他业务）。
拟签字项目合伙人郭小军、拟签字注册会计师何婷、拟任项目质量控制复核人倪明昭近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
三、变更会计师事务所履行的程序说明
1、公司已就更换会计师事务所的相关事项提前与原审计机构正中珠江进行了沟通，其已对该事项进行确认且无异议。
2、审计委员会审议情况
公司第二届董事会审计委员会对华兴事务所进行了审查，认为华兴事务所具备独立性、审计的专业能力和资质以及投资者保护能力，能够满足公司审计要求，
建议董事会聘任华兴事务所为公司 2020 年度审计机构和公司向不特定对象发行可转换公司债券专项审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
3、独立董事事前认可意见
经核查，独立董事认为：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具有会计师事务所执业证书以及证券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务。本次聘任是基于公司业务发展需要，符合相关法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益的情况。对于本次公司拟聘任会计师事务所的事项，我们认可并同意将《关于变更会计师事务所的议案》提交公司董事会审议。
4、独立董事独立意见
经核查：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）在证券业务资格等方面均符合中国证监会的有关要求，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司审计工作的要求，不会影响公司会计报表的审计质量；相关决策程序符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构和公司向不特定对象发行可转换公司债券专项审计机构，并同意将本议案提交公司股东大会审议。
5、董事会审议情况
公司于2020年10月10日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任华兴事务所为公司 2020 年度审计机构。独立董事对该事项发表了同意的事前认可意见和独立意见。
特此公告。
仙乐健康科技股份有限公司
董事会
二〇二〇年十月十二日
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