深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于成都唐源电气股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划调整相关事项、
首次授予第三个归属期及预留授予第二个归属期
归属条件成就和部分限制性股票作废事项的
独立财务顾问报告
二〇二四年四月
目 录
目 录 ...... 1
释 义 ...... 2
声 明 ...... 3
一、本激励计划已履行的必要程序 ...... 4
二、本次限制性股票调整相关事项的情况说明 ...... 6三、本激励计划首次授予第三个归属期及预留授予第二个归属期归属条件成就的情况说
明 ...... 8
四、本次部分限制性股票作废的情况说明 ...... 12
五、独立财务顾问意见 ...... 13
六、备查文件及备查地点 ...... 14
释 义
在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
唐源电气、公司 指 成都唐源电气股份有限公司（证券简称：唐源电气；
证券代码：300789）
本激励计划、本计划 指 成都唐源电气股份有限公司 2021 年限制性股票激励
计划
股权激励计划（草案）、本 指 《成都唐源电气股份有限公司 2021 年限制性股票激
激励计划（草案） 励计划（草案）》
《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于成都唐源
电气股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划调整
独立财务顾问报告、本报告 指 相关事项、首次授予第三个归属期及预留授予第二个
归属期归属条件成就和部分限制性股票作废事项的
独立财务顾问报告》
限制性股票、第二类限制性 指 满足归属条件后，按本激励计划约定的归属安排，激
股票 励对象获得由公司定向发行的 A 股普通股股票
激励对象 指 参与本激励计划的人员
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须
为交易日
授予价格 指 公司向激励对象授予限制性股票时确定的，激励对象
获得公司股份的价格
归属 指 满足获益条件后，激励对象获授的第二类限制性股票
由公司办理登记至其个人证券账户的行为
归属条件 指 激励对象获授的第二类限制性股票由公司办理登记
所需满足的获益条件
归属日 指 满足获益条件后，激励对象获授的第二类限制性股票
完成登记的日期，归属日必须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《成都唐源电气股份有限公司章程》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《业务办理指南》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1
号—业务办理》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
声 明
他山咨询接受委托，担任唐源电气 2021 年限制性股票激励计划的独立财务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
1. 本报告系依照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》等法律、法规和规范性文件的规定，根据公司提供的有关资料和信息制作。公司已保证：其所提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告仅供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
一、本激励计划已履行的必要程序
1. 2021 年 1 月 21 日，公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过《关
于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》《关于召开 2021 年第一次临时股东大会的议案》。公司独立董事发表了独立意见。
2. 2021 年 1 月 21 日，公司召开第二届监事会第十次会议，审议通过《关于
公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<2021 年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
3. 2021 年 1 月 22 日至 2021 年 1 月 31 日，公司内部公示了本激励计划激励
对象的姓名和职务。公示期内，公司监事会未收到任何异议，无反馈记录。2021
年 2 月 4 日，公司披露《监事会关于 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单
的公示情况说明及核查意见》。
4. 2021 年 2 月 4 日，公司披露《关于 2021 年限制性股票激励计划内幕信息
知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5. 2021 年 2 月 8 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过《关
于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
6. 2021 年 2 月 8 日，公司分别召开第二届董事会第十三次会议和第二届监
事会第十一次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事发表了独立意见。
7. 2022 年 2 月 7 日，公司分别召开第二届董事会第二十一次会议和第二届
监事会第十五次会议，审议通过《关于调整 2021 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。公司独立董事发表了独立意见。
8. 2022 年 4 月 21 日，公司分别召开第二届董事会第二十三次会议和第二届
监事会第十六次会议，审议通过《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废 2021 年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。公司独立董事发表了独立意见。
9. 2022 年 5 月 11 日，公司披露《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授
予第一个归属期股票归属结果暨股份上市的公告》，确定本激励计划首次授予第
一个归属期限制性股票的归属日为 2022 年 5 月 13 日，归属股票数量 65.9340 万
股，归属人数 81 人。
10. 2023 年 4 月 25 日，公司分别召开第三届董事会第十一次会议和第三届
监事会第五次会议，审议通过《关于调整 2021 年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予第二个归属期及预留授予第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废 2021 年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。公司独立董事发表了独立意见。
11. 2023 年 5 月 24 日，公司披露《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授
予第二个归属期及预留授予第一个归属期限制性股票归属结果暨股份上市的公告》，确定本激励计划首次授予第二个归属期及预留授予第一个归属期的限制性
股票的归属日为 2023 年 5 月 25 日，归属股票数量 70.2 万股，归属人数 80 人。
12. 2024 年 4 月 24 日，公司分别召开第三届董事会第二十三次会议和第三
届监事会第十一次会议，审议通过《关于调整 2021 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予第三个归属期及预留授予第二个归属期归属条件成就的议案》《关于作废 2021 年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。
二、本次限制性股票调整相关事项的情况说明
1. 调整事由
公司 2022 年年度权益分派已于 2023 年 6 月 2 日实施完毕，2022 年年度权
益分派方案为：以总股本 84,130,306 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股
利 3.25 元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。
根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2021 年限制性股票激励计划（草案）》等相关规定，本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记前公司出现资本公积金转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项，应对限制性股票的授予数量和授予价格进行相应的调整。
2. 限制性股票授予数量的调整
（1）调整方法
资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细的调整：
Q＝Q0×（1+n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予数量；n 为每股资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q 为调整后的限制性股票授予数量。
（2）调整结果
调整后的首次授予数量＝225.00×（1+0.3）=292.50 万股；
调整后的预留授予数量＝19.08×（1+0.3）=24.804 万股。
3. 限制性股票授予价格的调整
（1）调整方法
a. 资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细的调整：
P＝P0÷（1+n）
其中：P0 为调整
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