浙商证券股份有限公司
关于华宝香精股份有限公司
变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案
的专项核查
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或者“保荐机构”）作为华 宝香精股份有限公司（以下简称“华宝股份”、“公司”或者“上市公司”）首次 公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，对公司本次变更部分 募集资金用途及调整部分募投项目进行了核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金基本情况及使用情况
根据中国证券监督管理委员会于 2018 年 2 月 2 日签发的证监发行字
[2018]261 号文《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公
司于 2018 年 2 月向社会公众发行人民币普通股 61,590,000.00 股，每股发行价格
为人民币 38.60 元，募集资金总额为 2,377,374,000.00 元。扣除发行费用人民币
65,531,881.14元后，实际募集资金净额为人民币2,311,842,118.86元（以下简称“募
集资金”），上述资金于 2018 年 2 月 26 日到位，业经普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字（2018）第 0108 号验资报告。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
募集资金承 累计投入 剩余未使用募集
承诺投资项目 实施主体 诺投资总额 金额 金（含利息和理
财收益）
1、华宝鹰潭食品用香精及食 江西省华宝孔
品配料生产基地项目 雀食品科技发 103,459.27 10,089.95 102,263.98
展有限公司
2、华宝拉萨净土健康食品项 拉萨华宝食品 47,051.39 1,917.36 48,786.68
目 有限公司
3、华宝孔雀食品用香精及食 上海华宝孔雀 15,793.69 17.05 17,176.85
品技术研发项目 香精有限公司
4、补充流动资金 - 64,879.87 64,879.87 -
合 计 231,184.21 76,904.23 168,227.52
二、本次变更、调整前后对比情况
基于公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实际情况、公司发展 战略等因素，公司拟变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案：包括 拟终止“华宝拉萨净土健康食品项目”，拟调整“华宝孔雀食品用香精及食品技 术研发项目”为“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”，拟新建“华宝股份 数字化转型项目”，拟调整“华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”投 资计划。
（一）本次变更、调整前：
承诺投资项目 实施主体 募集资金承诺投 项目达到预定可
资总额（万元） 使用状态日期
1、华宝鹰潭食品用香精及食 江西省华宝孔雀食品 103,459.27 2023年12月31日
品配料生产基地项目 科技发展有限公司
2、华宝拉萨净土健康食品项 拉萨华宝食品有限公 47,051.39 2022年12月31日
目 司
3、华宝孔雀食品用香精及食 上海华宝孔雀香精有 15,793.69 2022年12月31日
品技术研发项目 限公司
4、补充流动资金 - 64,879.87 已于2018年度完
成
合 计 - 231,184.21 -
（二）本次变更、调整后：
承诺投资项目 实施主体 募集资金承诺投 项目达到预定可
资总额（万元） 使用状态日期
1、华宝鹰潭食品用香精及食 江西省华宝孔雀食品 103,459.27 2025年12月31日
品配料生产基地项目 科技发展有限公司
2、华宝股份科技创新中心及 华宝香精股份有限公 44,997.42 2022年12月31日
配套设施项目 司
3、华宝股份数字化转型项目 华宝香精股份有限公 6,000.00 2023年12月31日
承诺投资项目 实施主体 募集资金承诺投 项目达到预定可
资总额（万元） 使用状态日期
司
4、补充流动资金 - 64,879.87 已于2018年度完
成
合 计 - 219,336.56 -
注：公司初始募集资金承诺投资总额231,184.21万元，本次变更、调整后的募集资金承诺投资总额为219,336.56万元，所剩余募集资金及相应利息和理财收益，公司将继续存放于公司募集资金专项账户进行管理。
三、终止“华宝拉萨净土健康食品项目”的情况
（一）原募投项目计划和实际投资情况
原募投项目“华宝拉萨净土健康食品项目”（核准备案文件：[2016年度]曲发改备04号）由公司全资子公司拉萨华宝食品有限公司实施，建设地点位于西藏拉萨市曲水县雅江工业园区县城工业集中区地块。项目投资总额50,764.55万元（募集资金投资额47,051.39万元），其中建设投资18,267.43万元，设备投资26,761.22万元，预备费3,602.29万元，铺底流动资金2,133.61万元。该项目拟以西藏特产－青稞为主要原料，进行特殊医学用途配方食品（以下简称“特医食品”）的研究和生产，计划达到预定可使用状态日期为2022年12月31日。截至2020年12月31日，“华宝拉萨净土健康食品项目”累计投入募集资金1,917.36万元，投资形成的资产规模较小，且未形成产能，上述已投资形成的资产将在本变更事项经股东大会通过后进行出售或出租。
（二）终止原募投项目的原因
在“华宝拉萨净土健康食品项目”实施过程中，受项目实施地区高原气候、施工时间短等因素影响，并为了控制投资风险，公司控制项目投入，项目建设进展放缓，同时，公司董事会持续关注市场和风险等情况，定期对项目情况进行评估，慎重推进项目建设。鉴于目前宏观经济形势的变化，以及新冠疫情的持续影响，该项目产品销售渠道拓展的难度和产品市场需求的不确定性较大，加之公众对特医食品认知度仍然较低，预计特医食品市场培育还需要较长时间，项目投资
风险明显升高。综合考虑上述情况，经公司董事会慎重研究，认为项目可行性已发生重大变化，按原计划投入难以达到预期目标，继续实施该项目已不符合公司全体股东利益。因此，拟终止“华宝拉萨净土健康食品项目”。
（三）终止原募投项目后剩余募集资金安排
截至 2020 年 12 月 31 日，该募投项目已累计投入 1,917.36 万元，剩余募集
资金本金 45,134.03 万元，其中：27,820.57 万元拟追加到原“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”调整实施方案后的“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”；6,000 万元拟用于新项目“华宝股份数字化转型项目”的实施；其他剩余募集资金本金 11,313.46 万元、利息和理财收益 3,652.65 万元存放于本公司募集资金专项账户管理，将根据未来市场情况和公司发展需要，科学、谨慎地选择新的投资项目或作其他安排，并按照相关规定履行相应的审议程序和信息披露义务。原项目终止事项经股东大会审议通过后，公司将注销拉萨华宝食品有限公司募集资金专户。
四、调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”的情况
（一）原募投项目计划和实际投资情况
原募投项目“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”（核准备案文件：嘉经备[2016]075号）由公司全资子公司上海华宝孔雀香精有限公司实施，拟在原有厂房的基础上进行改造，项目地点位于上海市嘉定区叶城路1299号。项目投资总额17,040.08万元（募集资金投资额15,793.69万元），其中建设投资3,510.69万元，设备投资13,040.66万元，预备费488.73万元。该项目拟通过对原有厂房改造以建成上海华宝孔雀香精有限公司食品用香精及食品研发技术中心，计划达到预定可使用状态日期为2022年12月31日。截至2020年12月31日，该项目已累计投入17.05万元，剩余募集资金本金15,776.64万元、利息和理财收益1,400.21万元。
（二）原募投项目实施方案调整情况
1、项目名称由“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”变更为“华宝
股份科技创新中心及配套设施项目”。
2、项目实施主体由公司全资子公司“上海华宝孔雀香精有限公司”变更为“华宝香精股份有限公司”；
3、项目研究内容从食品用香精和食品技术研发，调整为食品用香精、烟用香精、新型烟草材料等研究；
4、建设方式由在原有上海华宝孔雀香精有限公司厂房基础上改造，调整为在原地址重建科技创新中心及配套工程；
5、项目投资总额调整为44,997.42万元，拟以募集资金投入：原“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”剩余募集资金本金15,776.64万元、利息和理财收益1,400.21万元转入本项目，以及从拟终止的“华宝拉萨净土健康食品项目”追加募集资金27,820.57万元。原项目调整事项经股东大会审议通过后
查看PDF原文
