证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2023-039
债券代码：123188 债券简称：水羊转债
水羊集团股份有限公司
2023 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
（%）
营业收入（元） 1,046,084,375.79 1,045,541,754.67 0.05%
归属于上市公司股东的净利 52,138,257.36 41,583,613.32 25.38%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 36,862,136.22 33,218,513.03 10.97%
（元）
经营活动产生的现金流量净 58,962,359.62 -138,756,471.71 142.49%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.1340 0.11 21.82%
稀释每股收益（元/股） 0.1336 0.11 21.45%
加权平均净资产收益率 2.95% 2.56% 0.39%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
（%）
总资产（元） 3,690,677,165.37 3,649,040,494.10 1.14%
归属于上市公司股东的所有 1,802,032,471.42 1,744,336,854.55 3.31%
者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 160,462.95
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策 4,999,596.77
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值 14,606,593.26
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和 322,151.04
支出
减：所得税影响额 4,811,951.81
少数股东权益影响额（税后） 731.07
合计 15,276,121.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1、资产负债表项目重大变动情况分析
资产负债表项目 2023 年 3 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 变动比例 说明
交易性金融资产 78,093,545.96 99,269,042.39 -21.33%主要系远期外汇合约
到期所致。
预付款项 118,738,138.64 75,960,337.72 56.32%主要系预付货款增加
所致
其他非流动资产 4,000,000.00 6,215,676.73 -35.65%主要系预付的工程款
减少所致。
短期借款 478,992,847.26 708,048,389.06 -32.35%主要系偿还银行贷款
所致
一年内到期的非流 204,157,720.57 81,939,524.60 149.16%主要系一年内到期的
动负债 长期借款增加所致
主要系预收货款确认
其他流动负债 16,305,037.73 12,463,734.85 30.82%的待转销项税增加所
致
主要系对外投资公允
递延所得税负债 7,007,463.42 12,301,337.53 -43.03%价值变动确认递延所
得税负债减少所致。
2、利润表项目重大变动情况分析
利润表项目 2023 年 1-3 月 2022 年 1-3 月 变动比例 说明
财务费用 17,562,424.05 6,563,266.57 167.59%主要系借款利息增加所致
其他收益 5,359,528.43 11,301,215.94 -52.58%主要系政府补助减少所致
投资收益 -416,478.82 -178,211.20 -133.70%主要系联营企业净利润亏损所致
信用减值损失（损 主要系本期应收账款坏账准备计提
失以“-”号填 230,792.09 -2,111,406.60 110.93%净转回所致
列）
资产减值损失（损 主要系本期存货跌价准备计提减少
失以“-”号填 1,865,674.79 -3,664,276.10 150.92%所致
列）
所得税费用 7,381,615.09 2,596,964.38 184.24%主要系子公司盈利确认所得税费用
查看PDF原文
