证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2022-076
水羊集团股份有限公司
2022 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上
增减 年同期增减
营业收入（元） 1,141,097,264.81 -4.38% 3,342,515,713.77 0.91%
归属于上市公司股东 36,156,785.83 -37.37% 118,973,351.67 -18.88%
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 36,633,714.45 -34.25% 109,714,144.05 -18.37%
的净利润（元）
经营活动产生的现金 -- -- -158,218,178.89 -236.41%
流量净额（元）
基本每股收益（元/ 0.0939 -37.53% 0.3089 -19.11%
股）
稀释每股收益（元/ 0.0933 -37.96% 0.3068 -19.66%
股）
加权平均净资产收益 2.13% -1.73% 7.17% -3.03%
率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,698,616,183.98 2,745,404,335.50 34.72%
归属于上市公司股东 1,735,950,040.12 1,599,352,613.84 8.54%
的所有者权益（元）
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
是 □否
本报告期 年初至报告期末
支付的优先股股利（元） 0.00 0.00
支付的永续债利息 （元） 0.00 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益 0.0933 0.3069
（元/股）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括
已计提资产减值准备的冲销 3,141.39 -207,581.30
部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 530,303.00 13,423,341.59
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性 -1,344,326.75 -1,344,326.75
金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业 216,658.54 311,204.74
外收入和支出
减：所得税影响额 -118,166.98 2,921,641.84
少数股东权益影响额 871.78 1,788.82
（税后）
合计 -476,928.62 9,259,207.62 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1、 资产负债表项目重大变动情况分析
单位：元
资产负债表项目 2022 年 9 月 30 2022 年 1 月 1 日 变动比例 说明
日
货币资金 288,909,299.07 440,421,958.44 -34.40%主要系增加对外投资及经营活动占用资金增加
所致
交易性金融资产 69,137,000.00 39,487,000.00 75.09%主要系增加投资所致
应收账款 465,153,399.06 280,072,625.38 66.08%主要系疫情影响回款变长所致
预付款项 152,820,449.77 120,468,309.33 26.86%主要系预付的货款增加所致
长期股权投资 19,160,288.12 5,770,195.51 232.06%主要系增加投资所致
固定资产 584,450,782.23 105,658,400.77 453.15%主要系水羊智造基地部分转固定资产所致
在建工程 393,827,319.61 500,793,439.69 -21.36%主要系水羊智造基地部分转固定资产所致
使用权资产 15,946,966.57 23,707,458.95 -32.73%主要系计提折旧所致
无形资产 254,822,667.08 70,240,675.02 262.79%主要系新增土地使用权所致
长期待摊费用 13,988,515.44 8,637,403.50 61.95%主要系装修费用增加所致
递延所得税资产 79,749,213.68 55,940,500.41 42.56%主要系部分子公司亏损确认递延所得税资产所
致
其他非流动资产 8,031,509.64 189,904,890.05 -95.77%主要系预付土地款转入无形资产所致
短期借款 857,782,266.94 522,879,651.96 64.05%主要系贷款增加所致
应付票据 17,629,749.03 71,506,248.82 -75.35%主要系票据到期承兑所致
应付账款 339,631,883.54 134,536,461.81 152.45%主要系工程款增加所致
合同负债 27,058,640.22 18,079,526.67 49.66%主要系预收货款增加所致
应交税费 105,733,290.03 61,525,131.54 71.85%主要系计提税金增加所致
其他应付款 147,263,449.26 111,463,137.42 32.12%主要系应付营销费增加及限制性股票认购所致
一年内到期的非流动 66,958,690.62 10,608,247.74 531.19%主要系一年内到期的长期借款增加所致
负债
其他流动负债 11,173,169.29 7,725,403.71 44.63%主要系预收货款确认的待转销项税增加所致
长期借款 305,099,416.04 129,100,000.00 136.33%主要系项目贷款增加所致
租赁负债
查看PDF原文
