证券代码：300723 证券简称：一品红
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
一品红药业股份有限公司
调整 2022 年股票期权与限制性股票激励计划
限制性股票回购价格事项
之
独立财务顾问报告
2024 年 5 月
目 录
一、释义 ...... 3
二、声明 ...... 4
三、基本假设 ...... 5
四、本次激励计划的审批程序 ...... 6
五、本次回购价格调整事项的相关说明 ...... 8
六、结论性意见 ...... 9
七、备查文件及咨询方式 ...... 10
一、释义
以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：
一品红、本公司、 指 一品红药业股份有限公司
公司
本次激励计划、本 一品红药业股份有限公司 2022年股票期权与限制性股票激励
计划、2022 年激励 指 计划
计划
股票期权、期权 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件
购买本公司一定数量股票的权利
公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定数
限制性股票 指 量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激
励计划规定的解除限售条件后，方可解除限售流通
激励对象 指 按照本激励计划规定，获得股票期权或限制性股票的公司高级
管理人员及核心骨干员工
授予日 指 公司向激励对象授予权益的日期，授予日必须为交易日
等待期 指 股票期权授予登记完成之日至股票期权可行权日之间的时间段
行权 指 激励对象按照激励计划设定的条件购买标的股票的行为
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日
行权价格 指 本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
行权条件 指 根据股票期权激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条
件
授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
限售期 指 激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止转让、用于
担保、偿还债务的期间
解除限售期 指 本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限制
性股票可以解除限售并上市流通的期间
解除限售条件 指 根据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必需满
足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《监管指南》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业
务办理》
《公司章程》 指 《一品红药业股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由公司提供，本激励计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次事项对公司股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本独立财务顾问报告仅供公司本次事项之目的使用，不得用作任何其他目的。本独立财务顾问同意将本报告作为一品红本次事项所必备的文件，按照相关法律、法规以及深圳证券交易所有关规定进行公告。
本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；
（三）上市公司对本次激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本次激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本次激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、本次激励计划的审批程序
（一）2022 年 11 月 2日，公司召开了第三届董事会第十次会议和第三届监
事会第七次会议，审议通过了《关于〈一品红药业股份有限公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及其相关事项的议案，
公司拟以 30.35 元/份的授予价格向符合条件的 287 名激励对象授予 482.10 万份
股票期权，以 18.21 元/股的授予价格向符合条件的 2 名激励对象授予 46 万股第
一类限制性股票。
（二）公司对授予的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，
监事会对激励对象名单进行了核查，于 2022 年 11 月 14 日披露了《监事会关于
公司2022年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》(公告编号：2022-113)。
（三）2022 年 11 月 18 日，公司召开 2022年第三次临时股东大会，审议通
过了《关于〈一品红药业股份有限公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，同时审议通过了与股权激励有关的相关事项，授权董事会办理公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜。
（四）2022 年 11 月 18 日，公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届
监事会第八次会议，审议通过了《关于向公司 2022 年股票期权与限制性股票激
励计划激励对象授予权益的议案》，确定以 2022 年 11 月 18 日为本激励计划的
授予日，以 30.35 元/份的授予价格向符合条件的 287 名激励对象授予 482.10 万
份股票期权，以 18.21 元/股的授予价格向符合条件的 2 名激励对象授予 46 万股
第一类限制性股票。
（五）2023 年 1 月 12日，公司披露了《关于股票期权授予登记完成的公告》
（公告编号：2023-008），股票期权激励总人数由 287人调整为 285人，激励总量由482.10万份调整为 481.90万份。本次股权激励计划期权的授予日为 2022年
11月 18 日，授予登记完成时间为 2023 年 1 月 12日。
（六）2023 年 1 月 13日，公司披露了《限制性股票授予登记完成的公告》
（公告编号：2023-010），限制性股票激励总人数由 2人调整为 1人，激励总量
由 46 万股调整为 40 万股。本次股权激励计划限制性股票的授予日为 2022 年 11
月 18 日，限制性股票上市日期为 2023 年 1月 17 日。
（七）2023 年 6 月 5 日，公司召开了第三届董事会第十六次会议、第三届
监事会第十二次会议审议通过了《关于调整 2022 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权数量、行权价格和限制性股票回购价格的议案》；根据 2022 年第三次临时股东大会的授权，公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划中：授
予股票期权的数量由 4,819,000 份调整为 7,228,500 份，行权价格由 30.35 元/股
调整为 20.10 元/股，限制性股票的回购价格由 18.21元/股调整为 12.01元/股。
此外，2022年度权益分配结束后，公司 2022年股票期权与限制性股票激励计划中限制性股票的数量已同步转增为 600,000股。
（八）2024 年 4 月 25 日，公司召开了第三届董事会第二十二次会议、第三
届监事会第十八次会议，审议通过了《关于终止实施 2022 年股票期权与限制性股票激励计划并注销股票期权与回购注销限制性股票的议案》，同意公司终止实施 2022 年股票期权与限制性股票激励计划，同时注销 285 名激励对象已获授但尚未行权的股票期权 7,228,500 份，回购注销 1 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 600,000 股。
（九）2024 年 5 月 21 日，公司召开 2023 年度股东大会，审议通过了《关
于终止实施 2022 年股票期权与限制性股票激励计划并注销股票期权与回购注销限制性股票的议案》，并披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2024-034）。
（十）2024 年 6 月 4 日，公司召开了第三届董事会第二十三次会议、第三
届监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整 2022 年股票期权与限制性股票激励计划回购价格的议案》。因公司实施 2023 年度权益分派，根据公司《2022年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》规定，对限制性股票回购价格进行调整。本次调整完成后，限制性股票的回购价格由 12.01 元/股调整为 11.80元/股。
五、本次回购价格调整事项的相关说明
（一）本次调整的原因
公司于 2024 年 5 月 21 日召开 2023 年度股东大会审议通过了《关于 2023
年度利润分配预案的议案》，2023 年度权益分派方案为：以权益分派股权登记日的总股本为基数（通过集中竞价交易方式回购的股份不参与利润分配），每10 股派发现金红利 2.1 元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。鉴于公司 2023 年度权益分派已实施完毕。根据《上市公司股权激励管理办法》等法律法规，以及公司《2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的
相关规定，于 2024 年 6 月 4 日召开第三届董事会第二十三次会议，审议
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