宁波创源文化发展股份有限公司
2021 年年度报告
2022-026
2022 年 04 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人任召国、主管会计工作负责人杜俊伟及会计机构负责人(会计主管人员)王捷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
2021 年度公司营业收入为 138,296.16 万元，较去年同期上升 27.29%，营业
成本为 105,289.73 万元，较去年同期上升 38.15%，归属于上市公司普通股股东净利润 946.67 万元，较去年同期下降 81.73%，主要影响因素有：
1、报告期内公司积极把握市场变化，采取多种措施巩固客源，拓展公司业务，2021 年度营业收入为 138,296.16 万元，较去年同期上升 27.29%。
2、公司文教休闲三大类产品综合毛利率较去年同期下降约 7%，原因系报
告期内美元兑人民币汇率持续下降，公司收入主要以美元结算，导致公司毛利下降。同时报告期内公司主要原材料纸张价格上涨，造成毛利下降。
3、受疫情影响，国际运力紧张，跨境电商海运物流、内陆运输、终端配送等费用较去年同期上升约 96%，费用增加约 3,980 万元；广告费较去年同期上升约 63%，费用增加约 960 万元。
4、按照公司资金使用计划，财务费用中利息费用较去年同期增加约 736 万
元，较去年同期增长约 87%。
5、公司报告期内新成立的子公司，目前正处于业务拓展初期，市场开发需要一定的时间，销售规模较小，产生亏损。
公司 2022 年改善盈利能力的各项措施：公司将不断加强研发投入，完善研
发激励机制，提高现有产品品质并不断开发新产品，增加行业新品类及自有品牌占有率，提升市场竞争优势；加强产线升级及技术改造，提升数字化水平，降本增效；同时增加外协比例，促进供应链协同融合发展。公司将继续提升管理水平，不断加强企业文化建设，提升企业团队协作能力，增强企业管理能力，优化业务流程，加强内控管理，提升公司整体运营盈利水平。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
1、宏观环境不确定性风险
受全球疫情蔓延及世界变局的影响，疫情对中国对外贸易增速形成拖累，导致舱位紧张，运力下降，以及全球产业链和供应链重新调整、贸易保护主义叠加，加上全球性、地域性政经摩擦和冲突导致的不确定性急剧上升，进一步加剧了经济下行压力。未来经济形势复杂严峻，对关乎企业命运的各项重大决策是艰难的挑战。针对宏观环境的不确定性，公司以市场为导向，加强产品研发，优化产品结构，建立更加完善的质量管控体系，通过市场调研、大数据分析和管理层讨论制定公司的市场策略，确保供应链、产业链、资金链安全。
2、原材料价格波动的风险
公司所采购的原材料主要由双胶纸、灰板、铜版纸、纸箱、白卡等各类纸
张、纸板和塑胶类物品构成，其价格波动对公司营业成本的影响较大。公司主要客户为全球知名的手工艺品和文具品牌商及零售商，公司产品销售价格在客户下单时基本锁定，从客户下单到实现销售期间，原材料价格的较大波动会对公司毛利率产生短暂影响。如果主要原材料价格大幅波动，对公司产品成本和利润将产生一定影响。公司推进供应商协同管理系统，扩大供应商资源导入，平衡优选，以控制原材料价格波动影响。
3、汇率波动风险
公司产品销售收入中外销收入一直是公司主要的收入来源并持续增长。由于公司境外销售以美元为主进行定价和结算，美元对人民币汇率波动会对公司收入和汇兑损益产生影响，从而对公司经营业绩带来一定程度的不确定性。2019年度、2020 年度和 2021 年度，公司发生的汇兑损益分别为-957.11 万元、1,366.80万元与 969.59 万元，分别占当期利润总额的-7.18%、20.87%与 174.61%。针对汇率波动风险，公司将实施外汇套期保值管理制度，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率变动风险。
4、远期结售汇的风险
为降低汇率波动对利润的影响，公司基于外汇收款规模的预测，与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇业务可以对公司预期的美元外汇收入进行货币保值，锁定未来人民币现金流入，保障预期经营性收益的实现。当汇率波动较大时，远期结售汇业务产生的公允价值变动损益会对公司当期利润表营业利润产生较大影响。 针对远期结售汇的风险，公司将实施外汇套期保值制度，以锁定成本为原则，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，并控制规模，
防止没有真实贸易背景的远期结售汇发生。
5、人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险
创新是公司发展的源泉，创新的主体是人才，公司人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险。针对人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险，在公司创新体系的建设过程中，我们将把人力资源的规划和政策放在首位，把人才工程作为第一大工程，引进技术人员与创新人才，建设公司人才梯队，打造一支高效、及时、快速、应变的经营管理团队。
6、研发设计创新不能持续满足市场需求的风险
公司以研发设计为驱动，坚持差异化的发展战略，将设计与创意应用于以纸质品为主的多种载体，用差异化的产品和快速的研发设计创新来迅速满足客户的个性化需求。在信息时代，受流行趋势变化加快、电子化趋势等因素影响，公司可能面临因产品和设计更新速度慢，不能及时满足市场需求，从而导致增长速度放缓的风险。针对研发设计创新不能持续满足市场需求的风险，公司把握行业发展趋势，加大产品文化创意设计研发、开发新型工艺材料，通过研发、改造、智能化、机械化等加工方法的提升，增强公司的研发设计能力。
7、海外市场依存度较高的风险
公司的产品以出口为主， 2019 年度、2020 年度与 2021 年度，公司出口销
售额占主营业务收入的比例分别为 95.83%、97.62%与 97.14%，其中对北美地区的销售收入占比分别为 78.30%、83.19%与 85.69%，未来一段时间内对海外市场尤其是北美地区市场的依存度仍然较高。如果海外市场发生较大波动，或产品主要进口国发生疫情、政治、经济、贸易政策等重大不利变化，或公司在
产品研发设计、质量控制、响应速度等方面不能满足客户的需求导致主要客户转向其他厂商采购，公司将面临销售收入增长放缓甚至下滑的风险。针对海外市场依存度较高的风险，公司逐步完善市场布局，利用国外市场积累的研发设计优势和制造优势，进入国内文化用品市场，积极开拓国内市场。
8、应收账款回收风险
随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款规模可能还将相应扩大，如果发生大额应收账款未能及时收回的情况，将会给公司带来不利影响。宏观经济不确定，客户经营风险加大。针对应收账款未能及时回收的风险，公司向中国出口信用保险公司办理中国出口信用保险，以规避和防范应收账款未能及时收回的风险，同时完善客户信用管理体系，优化客户资源。公司还通过开展无追索应收账款保理业务，实现提前收款，加快资金回笼，有效规避信用风险，通过与商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构合作，获得低成本低风险的融资，进一步降低企业运作成本，扩大经营的资金支持。
9、中美贸易摩擦的可能存在的风险及应对措施
中美贸易摩擦可能存在的风险：客户不与公司沟通的情况下，主动地策略性转移订单至别国；客户要求公司全部、部分承担关税成本，谈判不成转移别国。这种外部宏观环境变化导致的规模下降或成本增加将对公司经营利润产生边际影响。公司产品不涉及安全敏感性问题，是好玩有设计感的文创用品，是日常消费品。布局越南基地，已有所应对中美贸易摩擦的风险。同时公司积极开拓国内市场；积极开发欧洲市场及东南亚市场；积极研发新产品品类，增加研发设计附加值和议价能力；企业内部实施精益生产，提高生产效率，减耗降
费。
控制权变更重要事项：
2021 年 12 月 28 日，宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）
控股股东宁波市北仑合力管理咨询有限公司（以下简称“合力管理咨询”）与任召国先生签订了《股权转让协议》、其全体股东与宁波市文化旅游投资集团有限公司（以下简称“宁波文旅投”）签订了《任召国等与宁波市文化旅游投资集团有限公司关于宁波市北仑合力管理咨询有限公司、宁波创源文化发展股份有限公司的股权转让协议》，就合力管理咨询股权转让事宜达成一揽子协议，具体内容详见巨潮资讯网披露的相关公告。
2022 年 3 月 22 日，公司收到合力管理咨询的通知，合力管理咨询已于 2022
年 3 月 22 日完成了工商变更登记手续，合力管理咨询股东已由任召国先生等 14
名自然人股东变更为宁波市文化旅游投资集团有限公司，并取得了宁波市北仑区市场监督管理局颁发的企业法人营业执照。本次合力管理咨询工商变更登记完成后，合力管理咨询仍为创源股份控股股东不变。公司实际控制人变更为宁波国资委。详见巨潮资讯网发布的《关于控股股东股权变更完成工商登记暨控制权变更完成公告》（公告编号：2022-020）。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 180391840 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义......2
第二节 公司简介和主要财务指标...... 13
第三节 管理层讨论与分析 ...... 17
第四节 公司治理 ...... 45
第五节 环境和社会责任...... 70
第六节 重要事项 ...... 72
第七节 股份变动及股东情况...... 92
第八节 优先股相关情况......102
第九节 债券相关情况......103
第十节 财务报告 ......104
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的 2021 年年度报告原件。
五、其他相关资料。
公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司董事会办公室，以供社会公众查阅。
释义
释义项 指 释义内容
创源股份、公司、本公司 指 宁波创源文化发展股份有限公司
合力咨询 指 宁波市北仑合力管理咨询有限公司，公司控股股东
宁波文旅投 指 宁波市文化旅游投资集团有限公司，公司控股股东 2022 年 3 月 22 日
变更后的股东
宁波国资委
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