宁波创源文化发展股份有限公司
2021 年财务决算报告
宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）在董事会的决策指导 下，经过公司管理层及全体员工的不懈努力，2021 年公司稳健经营。2021 年度 财务决算报告以财务指标和报表数据为主要依据，客观反映本年度公司的财务状 况和经营成果。
公司 2021 年度财务会计报表，已经亚太会计师事务所审计验证，并出具了
亚会审字（2022）第 01130001 号标准无保留意见的审计报告，会计报表反映的 主要财务数据如下：
一、2021 年度主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
营业总收入 138,296.16 108,650.60 27.29%
营业利润 609.06 6,348.27 -90.41%
利润总额 555.29 6,548.43 -91.52%
归属于上市公司股东的净利润 946.67 5,182.60 -81.73%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.29 -82.76%
加权平均净资产收益率 1.35% 7.07% -5.72%
项目 本报告期末 本报告期初 增减变动幅度
总资产 137,161.86 139,874.35 -1.94%
归属于上市公司股东的所有者 69,029.17 71,034.28 -2.82%
权益
股本（万股） 18,282.63 18,382.16 -0.54%
归属于上市公司股东的每股净 3.78 3.86 -2.29%
资产（元）
注：1）本表数据为合并报表数据。
2）上述净利润、基本每股收益、净资产收益率、股东权益、每股净资产等指标均以归 属于上市公司股东的数据填列，基本每股收益、净资产收益率按加权平均法计算。
1．经营业绩情况说明
报告期公司实现营业总收入为 138,296.16 万元，比去年同期上升 27.29%；
营业利润为 609.06 万元，比去年同期下降 90.41%；利润总额为 555.29 万元，比
去年同期下降 91.52%；归属于上市公司股东的净利润为 946.67 万元，比去年同期下降-81.73%；基本每股收益为 0.05 元，比去年同期下降 82.76%；加权平均净资产收益率为 1.35%，比去年同期下降 5.72%。
报告期，公司不断升级产品概念和营销手段，采用国内贸易与跨境业务并行的模式。公司积极布局、涉足新兴领域、精益生产模式巩固，进行多元化并购战略，但疫情反复，全球供需错位、供应链和物流危机，外部环境仍然复杂，公司经营压力较大。
2．财务状况情况说明
报告期末，公司财务状况良好。总资产余额为 137,161.86 万元，比期初下降
1.94%；报告期末归属上市公司股东的所有者权益为 69,029.17 万元，比期初下降2.82%；公司股本为 18,282.63 万股，比期初下降 0.54%；报告期末归属上市公司股东的每股净资产 3.78 元，比期初下降 2.29%。
二、2021 年财务状况分析
1. 资产结构
资产中主要项目增减变化如下:
单位：万元
项目 2021-12-31 2020-12-31 变动幅度
货币资金 16,760.45 27,147.63 -38.26%
交易性金融资产 25.08 2,033.14 -98.77%
应收账款 23,502.85 35,278.04 -33.38%
应收款项融资 37.96 -100.00%
其他应收款 1,369.78 1,092.44 25.39%
预付款项 1846.88 5,379.13 -65.67%
存货 25763.53 17,606.99 46.33%
其他流动资产 1,332.06 1,157.26 15.10%
流动资产合计 70,600.63 89,732.60 -21.32%
长期股权投资 2,893.75 2,939.03 -1.54%
其他权益工具投资 71.34 227.76 -68.68%
其他非流动金融资产 994.78 127.50 680.22%
固定资产 47,421.76 32,539.83 45.73%
在建工程 138.40 5,791.74 -97.61%
使用权资产 2,620.44 0.00 -
无形资产 6,637.24 3,798.32 74.74%
开发支出 -
商誉 3,065.29 3,065.29 0.00%
长期待摊费用 600.46 648.12 -7.35%
递延所得税资产 1,901.84 745.11 155.24%
其他非流动资产 215.92 259.06 -16.65%
非流动资产合计 66,561.23 50,141.76 32.75%
资产总计 137,161.86 139,874.35 -1.94%
（1）货币资金较上年同期减少 38.26%，主要系报告期支付子公司创源产业
园管理有限公司基建款项及子公司创源海纳科技有限公司土地使用权出让款所致。
（2）交易性金融资产较上年同期减少 98.77%，主要系理财产品减少所致。
（3）应收账款较上年同期减少 33.38%，主要系报告期纸张等供应链物资贸
易减少所致。
（4）其他应收款较上年同期增长 25.39%，主要系子公司越南创源有限责任
公司支付二期厂房房租押金，12 月应收出口退税款较上年同期增加所致。
（5）预付款项较上年同期减少 65.67%，主要系纸张等供应链物资贸易减少，
预付供应商款项减少所致。
（6）存货较上年同期增长 46.33%，主要系库存商品因船期延期出货、跨境
电商业务增长库存商品备库增加所致。
（7） 其他权益工具投资较上年同期减少 68.68%，主要系被投资单位宁波
晓白电子科技有限公司公允价值变动所致。
（8）其他非流动金融资产较上年同期增长 680.22%，主要系投资青岛行律
道起股权投资合伙企业（股权投资基金）所致。
（9）固定资产较上年同期增长 45.73%，主要系子公司安徽创源文化发展有
限公司、创源产业园管理有限公司基建完成结转固定资产所致。
（10）在建工程较上年同期减少 97.61%，主要系子公司安徽创源文化发展
有限公司基建完成结转固定资产所致。
（11）使用权资产较上年同期增长 2,620.44 万元，主要系报告期首次采用新
租赁准则，确认使用权资产所致。
（12）无形资产较上年同期增长 74.74%，主要系新增子公司宁波创源海纳
科技有限公司土地使用权所致。
（13）递延所得税资产较上年同期增长 155.24%，主要系未实现利润、资产
减值、信用减值增加所致。
2. 负债结构
负债中主要项目增减变化如下：
单位：万元
项目 2021-12-31 2020-12-31 变动幅度
短期借款 20,679.99 24,016.24 -13.89%
交易性金融负债 115.85 -100.00%
应付票据 2,980.58 15,697.19 -81.01%
应付账款 13,685.61 14,711.09 -6.97%
预收账款 31.40 82.85 -62.10%
合同负债 654.68 807.91 -18.97%
应付职工薪酬 4,410.21 4,079.11 8.12%
应交税费 800.64 686.46 16.63%
其他应付款 1,980.45 3,182.87 -37.78%
一年内到期的非流动负债 2,028.21 102.35 1881.59%
流动负债合计 47,253.89 63,487.12 -25.57%
长期借款 15,380.00 2,063.32 645.40%
租赁负
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