宁波创源文化发展股份有限公司
2020 年财务决算报告
宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）在董事会的领导下， 经过公司管理层和全体员工的不懈努力，2020 年公司经营工作稳健有序，依据
公司 2020 年度经营情况和财务状况，结合公司报表数据，编制了 2020 年度财务
决算报告，现就公司财务情况报告如下：
公司 2020 年度财务会计报表，已经亚太会计师事务所审计验证，并出具了
亚会审字（2021）第 01130003 号标准无保留意见的审计报告，会计报表反映的 主要财务数据如下：
一、2020 年度主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
营业总收入 131,341.34 93,185.95 40.95%
营业利润 5,946.57 13,343.81 -55.44%
利润总额 6,146.73 13,326.92 -53.88%
归属于上市公司股东的净利润 4,903.83 11,797.07 -58.43%
基本每股收益（元/股） 0.27 0.65 -58.46%
加权平均净资产收益率 6.71% 17.54% -10.83%
项目 本报告期末 本报告期初 增减变动幅度
总资产 139,994.25 112,910.77 23.99%
归属于上市公司股东的所有者 71,141.69 71,666.74 -0.73%
权益
股本（万股） 18,382.16 18,255.04 0.70%
归属于上市公司股东的每股净 3.87 3.93 -1.52%
资产（元）
注：1）本表数据为合并报表数据。
2）上述净利润、基本每股收益、净资产收益率、股东权益、每股净资产等指标均以归 属于上市公司股东的数据填列，基本每股收益、净资产收益率按加权平均法计算。
1．经营业绩情况说明
报告期公司实现营业总收入为 131,341.34 万元，比去年同期上升 40.95%；
营业利润为 5,946.57 万元，比去年同期下降 55.44%；利润总额为 6,146.73 万元，
比去年同期下降 53.88%；归属于上市公司股东的净利润为 4,903.83 万元，比去年同期下降 58.43%；基本每股收益为 0.27 元，比去年同期下降 58.46%；加权平均净资产收益率为 6.71%，比去年同期下降 10.83%。
报告期，公司以“业务领先，锐意进取，开拓创新”为基调，管理层带领全体员工有序推进各项工作。公司全员共同努力提高销售收入，疫情扰动短期业绩，伴随新渠道、新市场开拓、产品矩阵延伸，精益生产模式巩固，多元化并购战略，公司销售业绩长期向上趋势不改。报告期内，受疫情影响、汇率波动以及宏观环境因素影响，利润出现了较大的下滑。
2．财务状况情况说明
报告期末，公司财务状况良好。总资产余额为 139,994.25 万元，比期初增长23.99%；报告期末归属上市公司股东的所有者权益为 71,141.69 万元，比期初下降 0.73%；公司股本为 18,382.16 万股，比期初增长 0.70%；报告期末归属上市公司股东的每股净资产 3.87 元，比期初下降 1.52%。
二、2020 年财务状况分析
1. 资产结构
资产中主要项目增减变化如下:
单位：万元
项目 2020/12/31 2019/12/31 变动幅度
货币资金 27,147.63 26,848.65 1.11%
交易性金融资产 2,033.14 239.59 748.58%
应收账款 35,278.04 17,821.04 97.96%
应收款项融资 37.96 -
预付款项 5,379.13 2,476.46 117.21%
其他应收款 1,092.44 905.03 20.71%
存货 17,606.99 9,951.43 76.93%
其他流动资产 1,215.85 19,506.17 -93.77%
流动资产合计 89,791.19 77,748.37 15.49%
长期股权投资 2,939.03 2,951.20 -0.41%
其他权益工具投资 227.76 23.95 850.91%
其他非流动金融资产 127.50 -
固定资产 32,539.83 28,340.03 14.82%
在建工程 5,791.74 170.39 3299.13%
无形资产 3,798.32 2,263.61 67.80%
开发支出 28.12 -100%
商誉 3,065.29 -
长期待摊费用 648.12 670.25 -3.30%
递延所得税资产 806.41 385.13 109.38%
其他非流动资产 259.06 329.71 -21.43%
非流动资产合计 50,203.06 35,162.41 42.77%
资产总计 139,994.25 112,910.77 23.99%
（1）交易性金融资产较上年同期增长 748.58%，主要系理财产品增加。
（2）应收账款较上年同期增长 97.96%，主要系销售增长、账期延长所致。
（3）预付账款较上年同期增长 117.21%，主要系原材料备库、销售平台费用增加所致。
（3）存货较上年同期增长 76.93%，主要系库存商品因船期延期出货、跨境电商业务增长库存商品备库及原材料备库增加。
（4）其他流动资产较上年同期下降 93.77%，主要募集资金理财产品减少。
（5） 其他权益工具投资较上年同期增长 850.91%，主要系新增投资宁波晓白电子科技有限公司、北京星影尚文化艺术有限公司及其公允价值变动所致。
（6）其他非流动金融资产增加 127.5 万元，主要系投资参股企业宁波图飞企业管理咨询合伙企业（有限合伙）所致。
（7）在建工程较上年同期增长 3299.13%，主要系安徽创源文化发展有限公司、创源产业园有限公司基建所致。
（8）无形资产较上年同期增长 67.80%，主要系新增安徽安禧达建筑科技有限公司、创源产业园管理有限公司土地使用权所致。
（9）开发支出较上年同期减少 100%，主要系子公司开发支出转研发费用。
（10）递延所得税资产较上年同期增长 109.38%，主要系未实现利润、资产减值、信用减值增加所致。
2. 负债结构
负债中主要项目增减变化如下：
单位：万元
项目 2020/12/31 2019/12/31 变动幅度
短期借款 24,016.24 19,081.20 25.86%
交易性金融负债 115.85 -
应付票据 15,697.19 6,550.00 139.65%
应付账款 14,711.09 8,676.07 69.56%
预收款项 82.85 90.99 -8.94%
合同负债 807.91 -
应付职工薪酬 4,079.11 3,718.27 9.70%
应交税费 686.46 266.83 157.26%
其他应付款 3,198.40 1,574.98 103.08%
一年内到期的非流动负债 102.35 -
其他流动负债 5.18 -
流动负债合计 63,502.65 39,958.33 58.92%
长期借款 2,063.32 -
递延收益 311.60 381.60 -18.34%
递延所得税负债 888.25 557.24 59.40%
非流动负债合计 3,263.17 938.84 247.58%
负债合计 66,765.82
查看PDF原文
